采购与供应商对账流程【推荐两篇】

对账，是对前一个清算周期的交易信息进行核对，以确认交易信息的一致性和正确性的过程。小编给大家整理了关于采购与供应商对账流程，希望你们喜欢!

对账操作基本流程

一、对账的含义

对账就是核对账目。按照《会计基础工作规范》的要求，各单位应当定期将会计账簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券往来单位或个人等进行相互核对，保证账表相符、账账相符、账实相符

二、对账的主要内容

1、 账账核对：是会计账簿之间相对应记录核对相符的简称，是会计核算的基本要求，

简而言之就是总账与明细账之间的核对，做到账账相符。

2、 账实核对：是账簿记录与实物、款项实有数核对相符的简称。 (保证账实相符，

是会计核算的基本要求。简而言之就是金蝶各个明细账与资金流的核对，做到账实相符。

3、 账表核对：是会计账簿记录与会计报表有关内容核对相符的简称。保证账表相符，

同样也是会计核算的基本要求。简而言之就是金蝶各个明细账与资金余额对账表的核对做到账表相符。

三、对账的操作方式

1、 现金和银行存款的调拨：每日早前台柜员出具资金申请单，限额200万，由总调拨负责人调款，并在调款完毕后，核对账户并记账做到账实相符。总调拨负责人要掌控风险，掌控资金流，监督各前台柜员，并在每日结账后保管各前台柜员的现金、UK及章。

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采购与供应商对账流程

1. 目的

规范供应商对账流程的操作，保证应付、预付账款余额的真实性、准确性和完整性。

2. 适用范围

适用于国内因物料采购业务而发生的应付、预付账款的核对工作，包括余额对账和科目调整。

3. 流程责任人

财务部经理、采购部经理负责本文件的有效性。

4. 流程说明

A. 准备对账单 公司对账单由财务部统一制定，由采购部负责将对账单

格式传递给供应商。

B. 供应商传递对账单 每月1—3号是供应商统一传递对账单的日期，财务记账人员在收到对账单后及时进行核对，并签字确认。要求对账单必须填写完整，并附有我司收货入库单(供应商联)与对账单内容一致，不完整的对账单财务有权退回或延期对账。

C. 采购负责人回传对帐单 每月4—6日财务部会将签字确认的对账单

统一递交采购部，采购部将存在疑问的账单回传供应商，无疑问的对账单填写付款申请单，并递交财务部。

D. 财务经理、总经理确认对账结果 每月7—8日是财务经理、总经理签字确认对账结果的日期，并安排付款时间。

5. 责任说明

A. 每月1—3日是财务部集中对账时间，逾期将不予以办理对账事宜，逾期的对账单只能延迟至次月的对账日期，付款时间同时顺延。

B. 存在疑问的对账单应及时回传，每月7日后，财务将不在处理此类对账单，该对账单视同逾期处理。