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企业是引导市场经济的重要组成部分,对于提升我国的综合国力,实现市场经济与国际经济的接轨具有重要的作用,随着我国经济的不断发展,我国出台了相应的新会计制度,将企业发展带到了新的市场领域中。企业需要适应当下时代的发展趋势,准确了解新会计制度的内容,从而建立完善的企业财务管理制度,保障企业在接下来的生产经营活动中的合法性和稳定性。未来企业需要以新会计制度为指导依据,完善新会计制度的内容和要素,从而建立企业发展行之有效的财务管理对策。
新会计制度是我国对传统会计制度和政策的进一步完善,世界经济全球化的发展趋势下提出的会计战略,为适应企业发展与国家经济变换环境下提出的有效对策。新会计制度反映了我国近几年来的经济发展趋势,是我国根据未来发展情况所提出来的推动经济的必然要求。新会计制度是在国际经济的背景下,根据我国企业的发展来制定的,我国新会计制度以资产负债为主,注重于企业会计中的核算整合工作。
(一)对财务管理目标的影响财务管理目标会随着企业的不断经营发生相应的变化,在企业发展的不同阶段,财务管理的目标也各不相同。新会计制度的背景下,我国企业财务管理目标有了一定的改变,企业需要根据经营发展阶段的.不同,从而制定出准确合理的财务管理目标,新会计制度的指导下,企业的财务管理目标需要避免结构分散的缺陷,财务管理目标需要与财务报表信息相结合,从而协调好企业员工投资者之间的利益关系,将企业价值最大化呈现。
(二)对企业内部发展的影响企业内部的良好发展关系到企业的整体运营状况,企业内部常常有可能因为领导力不足或者发展进程不完善等原因导致企业内部出现矛盾,在新会计制度的背景下,企业领导层就需要全面解读和掌握新会计制度的理念和内容,从而建立企业内部发展进程,为企业内部发展奠定基础。新会计制度下,企业内部的发展势必会更加偏重于财务管理,为了能够在提升财务管理的基础上更好地规划企业的生产运营,企业领导者就需要根据新情况来完善企业内部信息系统,从而提高财务管理的质量和效率,不断提升企业财务管理工作人员的能力。
(三)对企业决策服务的影响企业的决策将决定企业发展的步伐和进程,企业决策服务在新会计制度下面临着更多的挑战和困难,新会计政策下,企业需要不断提升财务管理水平,才能够为企业长久的经营管理提供理论支持和指导依据。新会计政策上企业财务管理势必会面临着更大的风险和安全评估,企业需要加强对企业风险的管理,加强对企业负债、薪酬等方面的规定,从而让企业的决策管理更加科学明确。
(一)提高财务管理意识新会计制度下,企业需要不断强化企业工作人员对于财务管理的认识,并且了解到财务管理对于企业发展的重要性,加强对会计整理、风险防范的监督和掌管。首先,企业需要加强对新会计制度内容的学习,提升企业人员对于新会计制度的了解和认识;其次,企业需要在新会计制度的指导下,加强对企业财务管理的监督和管控,减低经济大环境下对于会计风险的评估和认定,从而减低各类财务管理的安全事故发生,从而让新会计制度在企业财务管理中发挥更大的效果。
(二)完善财务管理制度财务管理制度是提升企业财务管理水平的关键对策,随着新会计制度的出台,人们需要了解企业财务管理制度的关键内容和要点,从而结合新会计制度制定出完善的财务管理制度,对财务管理的概念、会计人员的工作进行准确的规定,除此之外,财务管理工作人员需要了解新会计制度中的内容和要素,结合自身企业的实际运营状况,来以往的财务管理制度上建立起健全的财务管理制度,从而指导企业财务管理工作的展开。
(三)优化财务管理方式在经济全球化的背景下,企业需要优化财务管理方式才能够在日益复杂的企业大环境下,防范企业运营风险和会计隐患,从而引导企业向着更加完善、合理的方向发展。首先,企业需要加大对财务管理的重视,加强对企业财务分析的重视,加强企业运营过程中对于财务管理的监督,不断优化企业的财务管理方式,使得财务管理方式更加简单化、快捷化、方便化。其次,企业还需要建立财务监督体系,使得企业财务管理工作符合新会计制度的要求,企业也需要改变经营理念,在财务管理的过程中加大资金和物力的投入。
(四)加大财务人才培养企业财务管理人员需要不断提高自身的综合素质,才能够提升财务管理质量。首先,完善企业财务人员的知识体系,想企业财务人员宣传相应的财务知识和会计理念,除此之外,企业还需要开展相应的财务人员培训和教育活动,培养财务人员的工作能力与综合素质。在学习了相应的新会计制度之后,还需要将新会计制度的内容和要素融入到财务管理工作中,适当调整财务管理工作的制度和工作方式,确保企业财务管理工作的顺利开展。
综上所述,新会计制度的出台为企业的财务管理带来了新的局面,同时也是应对新的经济发展状况的必经之路,对于我国的经济发展和企业的财务管理都提出了新的方向指导。在新会计制度背景下,企业需要进一步完善财务管理的制度,提升企业的财务管理意识,从而提升企业财务管理水平,提高企业在市场的综合竞争力。
第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。
第二条公司财务部门的职能是:
(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
(二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。
(三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。
(四)厉行节约,合理使用资金。
(五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。
(六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。
(七)完成公司交给的其他工作。
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计工作人员组成。
在没有专职总会计师之前,总会计师职责由会计兼任承担。
第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。
财务工作岗位职责
第五条总会计师负责组织本公司的下列工作:
(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;
(二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;
(三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析:
(四)承办公司领导交办的其他工作。
第六条会计的主要工作职责是:
(一)按照国家会计制度的规定、记账、复账、报账做到手续完备,数字准确,账目清楚,按期报账。
(二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。
(三)妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
(四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第七条出纳的主要工作职责是:
(一)认真执行现金管理制度。
(二)严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。
(三)建立健全现金出纳各种账目,严格审核现金收付凭证。
(四)严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。
(五)积极配合银行做好对账、报账工作。
(六)配合会计做好各种账务处理。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
第八条审计的主要工作职责是:
(一)认真贯彻执行有关审计管理制度。
(二)监督公司财务计划的执行、决算、预算外资金收支与财务收支有关的各项经济活动及其经济效益。
(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误。
(四)审阅公司的计划资料、合同和其他有关经济资料,以便掌握情况,发现问题,积累证据。
(五)纠正财务工作中的差错弊端,规范公司的经济行为。
(六)针对公司财务工作中出现问题产生的原因提出改进建议和措施。
(七)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。
财务工作管理
第九条会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。
第十条会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。
第十一条财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。
第十二条财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与实物、款项相符。
第十三条财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。
第十四条财务工作人员对本公司实行会计监督。
财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。
第十五条财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。
财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。
第十六条财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。
出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目的登记工作。
第十七条财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计,并做出审计报告,报送总经理。
第十八条财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。
财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、主管副总经理监交。
支票管理
第十九条支票由出纳员或总经理指定专人保管。支票使用时须有支票领用单,经总经理批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。
第二十条支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、总经理审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行账号,原支票领用人在支票领用单及登记簿上注销。
第二十一条财务人员月底清账时凭支票领用单转应收款,发工资时从领用工资内扣还,当月工资扣还不足,逐月延扣以后的工资,领用人完善报账手续后再作补发工资处理。
第二十二条对于报销时短缺的金额,财务人员要及时催办,到月底按第二十一条规定处理。
凡一周内收入款项累计超过10000元或现金收入超过5000元时,会计或出纳人员应文字性报告总经理。凡与公司业务无关款项,不分金额大小由承办人文字性报告总经理。
第二十三条凡1000元以上的款项进入银行账户两日内,会计或出纳人员应文字性报告总经理。
第二十四条公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项,不论金额大小均须总经理签字。总经理外出应由财务人员设法通知,同意后可先付款后补签。
现金管理
第二十五条公司可以在下列范围内使用现金:
(一)职员工资、津贴、奖金;
(二)个人劳务报酬;
(三)出差人员必须携带的差旅费;
(四)结算起点以下的零星支出;
(五)总经理批准的其他开支。
前款结算起点定为100元,结算规定的调整,由总经理确定。
第二十六条除本规定第二十五条外,财务人员支付个人款项,超过使用现金限额的部分,应当以支票支付;确需全额支付现金的,经会计审核,总经理批准后支付现金。
第二十七条公司固定资产、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转账结算方式,不得使用现金。
第二十八条日常零星开支所需库存现金限额为元。超额部分应存入银行。
第二十九条财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中直接支付(即坐支)。
因特殊情况确需坐支的,应事先报经总经理批准。
第三十条财务人员从银行提取现金,应当填写,并写明用途和金额,由总经理批准后提取。
第三十一条公司职员因工作需要借用现金,需填写,经会计审核;交总经理批准签字后方可借用。超过还款期限即转应收款,在当月工资中扣还。
第三十二条符合本规定第二十五条的,凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证,经手人签字,会计审核,总经理批准后由出纳支付现金。
第三十三条发票及报销单经总经理批准后,由会计审核,经手人签字,金额数量无误,填制记账凭证。
第三十四条工资由财务人员依据总经理办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表,交主管副总经理审核,总经理签字,财务人员按时提款,当月发放工资,填制记账凭证,进行账务处理。
第三十五条差旅费及各种补助单(包括领款单),由部主任签字,会计审核时间、天数无误并报主管副总经理复核后,送总经理签字,填制凭证,交出纳员付款,办理会计核算手续。
第三十六条无论何种汇款,财务人员都须审核,分别由经手人、部主任、总经理签字。会计审核有关凭证。
第三十七条出纳人员应当建立健全现金账目,逐笔记载现金支付。账目应当日清月结,每日结算,账款相符。
会计档案管理
第三十八条凡是本公司的会计凭证、会计账簿、会计报表、会计文件和其他有保存价值的资料,均应归档。
第三十九条会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册,标明月份、季度、年起止、号数、单据张数,由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记账、主管),由总经理指定专人归档保存,归档前应加以装订。
第四十条会计报表应分月、季、年报、按时归档,由总经理指定专人保管,并分类填制目录。
第四十一条会计档案不得携带外出,凡查阅、复制、摘录会计档案,须经总经理批准。
处罚办法
第四十二条出现下列情况之一的,对财务人员予以警告并扣发本人月薪1-3倍:
(一)超出规定范围、限额使用现金的或超出核定的库存现金金额留存现金的;
(二)用不符合财务会计制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金的;
(三)未经批准,擅自挪用或借用他人资金(包括现金)或支付款项的;
(四)利用账户替其他单位和个人套取现金的;
(五)未经批准坐支或未按批准的坐支范围和限额坐支现金的;
(六)保留账外款项或将公司款项以财务人员个人储蓄方式存入银行的;
(七)违反本规定条款认定应予处罚的。
第四十三条出现下列情况之一的,财务人员应予解聘。
(一)违反财务制度,造成财务工作严重混乱的;
(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、账表、文件资料的;
(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的;
(四)利用职务便利,非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;
(五)弄虚作假、营私舞弊,非法谋私,泄露秘密及贪污挪用公司款项的;
(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;
(七)有其他渎职行为和严重错误,应当予以辞退的。
附则
第四十四条本规定由总经理办公会负责解释。
第四十五条本规定自发布之日起生效
1. 财务决策
1) 贯彻总公司财务部制定的各项会计核算原则,并在此基础上构建和完善本事业部的会计核算体系
2) 参与本事业部重大投资决策
3) 负责监测、控制本事业部的财务杠杆系数
4) 参与本事业部重大经营决策
5) 负责监测、控制本事业部的经营杠杆系数
6) 负责组织对事业部现金流量指标的监测与控制
7) 参与本事业部各种经济合同、协议的拟定工作
2. 财务制度的制订与执行
1) 贯彻总公司财务部制定的各项财务制度,此基础上,根据本事业部的实际情况,构建和完善与本事业部的经营管理相适应的财务制度
二、组织编制公司年、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划,定期检查、监督、考核计划的执行情况,及时调整和控制计划的实施。
三、组织财会人员正确、及时、完整地处理账务,办理现金收支和银行结算等业务,及时进行账务登记。
四、加强财务监管,认真履行财务收支审批手续和费用报销制度,正确合理调度资金,保证日常合理开支需要的正常供给。
五、负责固定资产、流动资金及专项基金的管理,会同有关部门办理固定资产的购建、转移、报废等财务审核手续。
六、搞好会计核算,及时提供真实的会计核算资料;组织经济活动分析,编写经济活动分析报告,提出改进意见和建议,为公司生产经营决策提供依据。
七、审核年、季、月度各种财务会计报表,搞好年度会计决算工作。
八、组织实施公司财务审计和会计稽核工作。
九、认真完成领导交办的其它工作任务。
十、工作经验丰富着优先。
2、接受税务、审计等部门的检查、监督,及时、准确提供所需的各项资料,与各方保持良好的沟通及协调;
3、现金及银行收付处理,制作记帐凭证,银行对帐,单据审核,开具与保管发票;
4、参与公司年度预算的制定、月度资金使用计划,并与实际执行情况进行对比分析;
5、负责与银行、税务等部门的对外联络;
6、负责电商部门核算和利润分析;
7、参与薪酬制度的制定和kpi考核的制定;
企业财务会计岗位职责 财务会计岗位职责说明书篇二
1、协助总经理制定公司发展战略。
2、负责公司资金运作管理、日常财务管理与分析、资本运作、筹资方略、对外合作谈判等。
3、负责项目成本核算与控制 。
4、负责公司财务管理及内部控制,根据公司业务发展的计划完成年度财务预算,并跟踪其执行情况。
5、按时向总经理提供财务报告和必要的财务分析,并确保这些报告可靠、准确。
6、组织制定财务方面的管理制度及有关规定并监督执行,制定年度、季度财务计划。
7、全面负责财务部的日常管理工作 。
8、负编制及组织实施财务预算报告、月/季/年度财务报告。
9、负责公司全面的奖金调配,成本核算、会计核算和分析工作。
10、负责资金、资产的管理工作.
11、管理与银行、税务、工商及其他机构的关系,并及时办理公司与其之间的业务往来。
12、向公司管理层提供各项财务报告和必要的财务分析;
13、完成上级交给的其他日常事务性工作
企业财务会计岗位职责 财务会计岗位职责说明书篇三
(1)负责现金支票的收入保管、签发支付工作
(2)按照公司的财务制度报销结算公司各项费用并编制相关凭证
(3)及时准确编制记账凭证并逐笔登记总账及明细账,定期上缴各种完整的原始凭证
(4)及时与银行定期对账
(5)及时付款,并保存付款凭证并告知对接人员
企业财务会计岗位职责 财务会计岗位职责说明书篇四
严格按照会计准则和公司财务管理要求,对相关业务及时进行全盘账务处理;
负责编制和登记各类日记账、明细账、总账并定期结账,出具财务会计报表;
确认公司收入与成本、费用;
负责应收账款、应付账款的对账工作;
负责核对、认证进项发票,购买、开具销项发票,存货的盘点;
负责销售人员提成的核算,工资的核算;
保管好各种凭证、账簿、报表及有关成本计算资料,防止丢失或损坏,按月装订并定期归档;
领导安排的其他工作。
小企业会计制度是为了规范小企业的会计核算,提高会计信息质量,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》及其他有关法律和法规,制定本制度,根据财政部的财会〔20xx〕17号文件,该制度从20xx年1月1日废止。实行《小企业会计准则》。
依据:《国家税务总局关于印发全国统一税收执法文书式样的通知》(国税发〔20xx〕179号)
本文书(表)已实行“免填单”服务:即纳税人可以不填写表格,直接由税务机关受理人员根据纳税人提供的证明资料或其口述,打印出制式文书,再由纳税人核对、签章确认后,按规定程序办结该涉税事项。
使用说明
1、本表依据《中华人民共和国税收征收管理法》第二十条设置。
2、适用范围:从事生产、经营的纳税人自领取税务登记证件之日起15日内将其财务、会计制度或财务、会计处理办法报送税务机关备案时使用。采用电子计算机记账的,应当在使用前将其记账软件的名称和版本号及有关资料报送税务机关备案。
3、填表说明:
(1)低值易耗品摊销方法:包括一次摊销法、分期摊销法、五五摊销法;
(2)折旧方法:包括直线折旧法(平均年限法、工作量法)、加速折旧法(双倍余额递减法、年数总和法、盘算法、重置法、偿债基金法和年金法等);采用加速折旧法的.,在备注栏注明批准的机关和附列资料;
(3)成本核算方法:纳税人根据财务会计制度规定采用的具体的存货计价方法或产成品、半成品成本核算方法;
(4)会计核算软件:采用电子计算机记账的,填写记账软件的名称和版本号,并在备注栏注明批准使用的机关和附列资料;
(5)会计报表:包括资产负债表、利润表、现金流量表及各种附表,在“名称”栏按会计报表种类依次填写;
4、本表为a4型竖式,一式二份,税务机关和纳税人各一份。
为了规范本公司的会计核算和财务管理,特制定本制度:
1、公司财务部库存现金控制在核定限额内,不得超限额存放现金。
2、严格执行现金盘点制度,做到日清日结,保证现金的安全。现金遇有短款,应及时查明原因,报告单位领导,并要追究责任者的责任。
3、不准用“白条”入帐。
4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。
5、到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时,需由两名人员乘坐公司汽车前往。
6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。
7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。
8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。
9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。
1、公司必须遵守中国人民银行的规定,办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。
2、公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。
作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记,妥善保存。
4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式:支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算),除上述结算方式外,其他不予使用。
5从银行取回的各种结算凭证,要及时入帐。
6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐,出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。
7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因,对出现的`差错通知责任人进行更正,对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致,应尽快解决。
8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记,记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。
应收帐款的管理:公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货票后,由财务部作好帐务处理,编制会计记账凭证,登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿,同时要定期与销售部门进行核对,保证双方账账核对一致。
其他应收款的管理:公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销,每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理,进行还旧借新。
应付帐款的管理:公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理,登记相应的帐簿,定期与相关部门对帐,保证双方账账核对一致。
公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度
非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。
库存现金和有价证券每季抽查一次。
现金出纳员不得担当制证工作,只能由财务部指定的制单人制单。
1、编制和维护境外公司登记资金日报表和授信情况表,包括:现金日记账,银行储蓄、理财、定期日记账,期货账户日记账。
2、根据资金日报表整理原始凭证于每月16日和1日分两批将原始凭证移交给会计并编制出纳月度报告单,原始凭证未收集到的先用白条替代后续逐步补齐,并及时收集各银行的.月结单整理归档保管。
3、制单ukey的使用管理及根据审核好的用款申请以及费用报销进行现金报销或网银制单划款并登记资金日记账。
4、将业务的合同整理成财务版本合同,银行收付汇资料的准备及外汇管理。
5、法人章的使用和管理。
6、各银行账户及单据管理,包括支票、汇票、电汇单、结算证、印鉴卡、回单卡、密码器的保管,制ukey的使用和管理(制单ukey共计22个),根据公司业务需要及时安排境内公司开户、销户和账户维护等相关工作。
7、北京资金外勤工作。
8、境内银行授信后续维护工作。
9、完成领导交办的其他工作。
1、负责所属项目的材料、双包和人工费的审核和支付工作;
2、负责分公司的日常费用报销的审核、整理和登记工作;
3、办理保函、履约保证金;
4、备用金、个人借款、工资及税金的支付和相关往来款项的收回工作;
5、负责项目税收筹划、外经证的`办理和总分包发票开具等相关税务工作;
6、负责施工合同、两算对比、安全生产责任状、经营协议和项目审计报告等资料的收集;
7、erp的审核与核对工作;
8、完工项目对账、保本点的测算;
9、承办领导安排的其他工作。
1、 作为辅助成员参与复杂项目的工作
2、 独立完成费用报销专业工作:
- 对日常费用所涉及借款进行清账检查与管理
- 协助总账管理组进行费用月结相关工作
3、 独立完成费用报销组日常事务性:
- 费用报销(差旅、物资、员工领款、客户领款等)账务入账处理
- 审核员工借款、备用金是否符合公司文件规定、单据是否完整
- 审核费用单据、费用报销事项及内容是否符合规定、费用类型及金额是否正确、原始单据是否合法合规
- 负责上级安排的其他临时工作
企业财务会计岗位职责 财务会计岗位职责说明书篇七
1、根据业务进行标准成本测算,为公司定价提供成本方面支持;
2、负责成本相关账务处理:负责料、工、费成本的归集,负责产品成本分配,负责销售成本的核算,负责公司存货的核算。
3、负责相关成本分析,为公司的存货管理、成本管理提供信息支持,提供降低成本管理建议;
4、监督存货管理工作:监督存货盘点工作,定期反馈存货的库龄情况,防范呆滞、减值存货风险;
5、负责公司采购业务审核、采购成本核算及往来账目管理;
6、负责公司销售业务开票及收入核算;
7、负责公司费用、固定资产核算;
企业财务会计岗位职责 财务会计岗位职责说明书篇八
1.负责全盘账务处理,审核合同账款、业务款项支付及日常费用报销;
2.负责编制整理有关的会计凭证,查看原始凭证、手续的合规性;
3.负责记账凭证的装订、保存、归档,管理财务相关资料;
4.审核各项成本支出,进行成本核算分析,对往来账款核对及管理,出入库产品审核;
5.参与货物盘点工作,企业在财产清查中盘盈、盘亏资产;
第一条为规范公司财务会计行为,依据《会计法》、《企业财务通则》和《企业会计准则》等有关法律、法规,结合本公司的实际情况,制定本制度。
第二条公司会计工作的基本任务是贯彻执行国家财政政策和会计法规,强化财务管理,加强财务监督,规范各项财务收支的计划控制、核算、分析和考核工作,如实反映公司财务状况和经营成果,依法纳税,接受股东大会、董事会、监事会等内部机构以及财政、税收、审计、证券监管等有关部门和行业主管部门的监督检查,依法合理筹措资金,有效利用公司的各项资产,增收节支,为公司领导当好参谋,为公司决策,为企业创造最大利润,为股东创造最大收益提供服务。
第三条公司会计工作由公司财务副总直接负责。财务副总应当根据《会计法》的规定,确保公司会计工作和会计资料的真实性和完整性;负责公司财务计划的制定和监督检查,协助公司制定经营方针和资本运作政策;负责公司会计机构的设置,对财会人员的配备、热恩面和奖惩提出建议,并确保会计机构、会计人员依法兴职责;负责协调金融、财政、税务、审计、证券监管等方面的关系。
第四条公司设立财务部,负责财务会计方面的日常工作,财务部经理负责公司财务收支计划的执行,主管公司的会计核算和资金管理工作,主持制定公司的财务规章制度,规范各级财务管理实施细则,统一公司会计核算办法,配合财务副总协调外部关系。
第五条分公司设单独财务机构,配备必要的财务人员,严格执行《财务会计制度》和公司《财务管理制度》,接受公司财务部的业务领导。必要时,根据不同分公司的业务特点制定相应的财务管理细则。
第六条公司全资和控股子公司必须配备专职会计和出纳人员,参照本制度根据企业性质和特点制定完整的财务制度,并接受公司财务部的业务指导。
第七条公司会计机构和会计人员应当依照会计法律法规的规定,按照真实、完整的要求,进行会计核算,实行会计监督,并向公司董事会、总经理定期汇报会计工作情况,报送财务会计报告和其他必要资料。
第八条公司会计年度采用公历年度,会计核算亿人民币为记账本位币,会计记账采用借贷记账法。
第九条公司审核原始凭证、填制会计凭证、登记会计账簿、编报财务会计报告和管理会计档案,应当遵循有关法律法规和本制度的要求。
第十条公司董事长、财务副总根据岗位职责分工负责本公司的财务会计工作,并对会计工作和会计资料的真实性和完整性负责,财务部负责具体的日常会计工作。
第十一条公私财务负责人为财务副总,依法行如下会计管理职责:
(一)依法设立会计机构、配备会计人员,并支持他们的工作,保障会计人员依法履行职责;
(二)正确执行相关法律法规和规章制度,纠正违反财务会计制度的行为;
(三)最终审批公司所有财务支出事项;
(四)对会计工作情况及会计资料的真实性、完整性负责,签署对外公布的财务会计报告;
(五)法律法规规定或上级主管部门授予的其他职责。
第十二条会计机构应当按照有关法律法规的规定、上级主管部门及公司主要负责人的要求,强化会计岗位责任制度、内部控制制度和会计稽核制度。
第十三条公司领导、部门经理其他员工应当按照本制度的规定,在各自的权限内真实、完整的审核和提供各种经济业务的原始资料。公司有关人员在对所管业务的财务收支进行具体的预算管理和目标控制时,对有关的原始资料负有记录、保管和及时进行传递的责任。
第十四条公司财务部为依法设立的会计机构,并根据工作需要配备相应的会计人员。财务部设经理、副经理、总账会计(或称主办会计)、会计(或称辅助会计)、预算管理、出纳等岗位。
第十五条各分、子公司设立相应的财务机构,其财务人员根据公司业务发展和规范管理的需要,在条件成熟时,公司可逐步实行会计派制。
第十六条公司委派的财会人员由公司与所在分公司、子公司实行双层领导,即财会人员的日常行政管理由所在分公司、子公司负责,业务管理由公司负责。
第十七条公司委派财务人员的工资和费用一般由公司负责,不在所在分、子公司支付。公司与相关分、子公司另有协议的,则按相关协议处理。
第十八条公司对委派财务人员实行外勤补贴。补贴标准分为公司所在市内、市外、省外三种。具体补贴标准由公司另行规定。
第十九条在实行会计委派之前各分公司、子公司的`财会人员,可参加公司专门组织的岗位竞聘。竞聘成功的,直接由公司任命。
第二十条实行会计委派制的分公司、子公司,其委派的财会人员不影响其生产经营的独立性。
第二十一条本公司执行的会计及财务制度为:《会计法》、《企业会计制度》、《公路经营企业会计制度》等。
第二十二条以每年元月一日至十二月三十一日为一个会计年度。
第二十三条记帐原则和方法:以权责发生制为原则,实行借贷记账法。
第二十四条企业的会计核算以人民币为记账本位币。
第二十五条公司的固定资产按直线法计提折旧。
第二十六条按照有关规定计提坏账转北,存货跌价准备和其他资产减值准备。
第二十七条公司执行财政部颁发的《企业会计制度》,《企业会计准则》和《公司经营企业会计制度》,并根据具体经营特点选用总账会计科目,其明细科目根据编制报表要求,按便于理解,方便管理和符合公司经济活动分析的需要合理设置。
第二十八条财务部在具体帐务处理中必须正确使用确定的会计科目,在实际工作中可根据实际情况适当增设相关会计科目。
第二十九条原始凭证是指涉及确定的经济业务并需要进行会计处理的文件、合同、发票收据等各种书面纪录,包括文件、合同、签呈、呈批件、发票账单、结算但、严守但、工资表、收款收据、支票存根、汇款回单等。
各项财务收支业务需要的原始记录,应当具备规定的内容,充分证明经济业务发生的性质、原因、时间、数量和金额。所有原始记录必须做到真实、完整。
第三十条各种原始凭证必须规范,符合会计核算的要求,其应具备如下一些内容:
(一)名称:原始凭证必须有特定的名称,文件、合同、签呈、呈批件等必须有标题;
(二)日期:一般是指经济业务发生的时间或文件、合同、签呈、呈批件的做成时间;
(三)业务内容:业务内容应当清楚,并表明该记录设计的经济性质。
(四)数量;
(五)单价;
(六)金额:各原始凭证上记载的金额应当填写清楚,计算准确,大小写必须一致,格式化的原始凭证上的金额还应当封顶;
(七)接受原始凭证的单位名称;
(一)为了规范小企业的会计核算,提高会计信息质量,根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》及其他有关法律和法规,制定本制度。
(二)本制度适用于在中华人民共和国境内设立的不对外筹集资金、经营规模较小的企业。
本制度中所称“不对外筹集资金、经营规模较小的企业”,是指不公开发行股票或债券,符合原国家经济贸易委员会、原国家发展计划委员会、财政部、国家统计局20xx年制定的《中小企业标准暂行规定》(国经贸中小企[20xx]143号)中界定的小企业,不包括以个人独资及合伙形式设立的小企业。
(三)符合本制度规定的小企业可以按照本制度进行核算,也可以选择执行《企业会计制度》。
1、按照本制度进行核算的小企业。不能在执行本制度的同时,选择执行《企业会计制度》的有关规定;选择执行《企业会计制度》的小企业,不能在执行《企业会计制度》的同时,选择执行本制度的有关规定。
2、集团公司内部母子公司分属不同规模的情况下,为统一会计政策及合并报表等目的,集团内小企业应执行《企业会计制度》。
3、按照本制度进行核算的小企业,如果需要公开发行股票或债券等,应转为执行《企业会计制度》;如果因经营规模的变化导致连续三年不符合小企业标准的,应转为执行《企业会计制度》。
(四)小企业可以根据有关会计法律、法规和本制度的规定,在不违反本制度规定的前提下,结合本企业的实际情况,制定适合于本企业的具体会计核算办法。
(五)小企业应当根据会计业务的需要设置会计机构,或者在有关机构中设置会计人员并指定会计主管人员;不具备设置条件的,应当委托经批准设立从事会计代理记账业务的中介机构代理记账。
(六)小企业填制会计凭证、登记会计账簿、管理会计档案等,应按照《会计基础工作规范》和《会计档案管理办法》的规定执行。
(七)小企业的会计核算应当以持续、正常的生产经营活动为前提。会计核算应当划分会计期间,分期结算账目,会计期末编制财务会计报告。
本制度所称的会计期间分为年度和月度,年度和月度均按公历起讫日期确定。会计期末,是指月末和年末。
(八)小企业的会计核算以人民币为记账本位币。
业务收支以人民币以外的货币为主的小企业,可以选定其中一种货币作为记账本位币,但编报的财务会计报告应当折算为人民币。
小企业发生外币业务时,应当将有关外币金额折合为记账本位币金额记账。除另有规定外,所有与外币业务有关的账户,应当采用业务发生时的汇率或业务发生当期期初的汇率折合。
期末,小企业的各种外币账户的外币余额应当按照期末汇率折合为记账本位币。
(九)小企业的会计记账采用借贷记账法。
(十)小企业会计记录的文字应当使用中文。在民族自治地方,会计记录可以同时使用当地通用的一种民族文字。
(十一)小企业在会计核算时,应当遵循以下基本原则:
1、小企业的会计核算应当以实际发生的交易或事项为依据,如实反映其财务状况和经营成果。
2、小企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算,而不应仅以法律形式作为会计核算的依据。
3、小企业提供的会计信息应当能够满足会计信息使用者的需要。
4、小企业的会计核算方法前后各期应当保持一致,不得随意变更。如有必要变更,应将变更的内容和理由、变更的累积影响数,或累积影响数不能合理确定的理由等,在会计报表附注中予以说明。
5、小企业的会计核算应当按照规定的会计处理方法进行,会计指标应当口径一致、相互可比。
6、小企业的会计核算应当及时进行,不得提前或延后。
7、小企业的会计核算和编制的财务会计报告应当清晰明了,便于理解和运用。
8、小企业的会计核算应当以权责发生制为基础。凡在当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用,不论款项是否收付,都应作为当期的收入和费用;凡是不属于当期的收入和费用,即使款项已在当期收付,也不应作为当期的收入和费用。
9、小企业在进行会计核算时,收入与其成本、费用应当相互配比,同一会计期间内的各项收入与其相关的成本、费用,应当在该会计期间内确认。
10、小企业的各项资产在取得时应当按照实际成本计量。其后,各项资产账面价值的调整,应按照本制度的规定执行。除法律、法规和国家统一会计制度另有规定外,企业不得自行调整其账面价值。
11、小企业的会计核算应当合理划分收益性支出与资本性支出的界限。凡支出的效益仅及于本年度(或一个营业周期)的,应当作为收益性支出;凡支出的效益及于几个会计年度(或几个营业周期)的,应当作为资本性支出。
12、小企业在进行会计核算时,应当遵循谨慎性原则。
13、小企业的会计核算应当遵循重要性原则,在会计核算过程中对交易或事项应当区别其重要性程度,采用不同的核算方法。
(十二)小企业如发生非货币性交易,应按以下原则处理:
1、以换出资产的账面价值,加上应支付的相关税费,作为换入资产的入账价值。
2、非货币性交易中如果发生补价,应区别不同情况处理:
(1)支付补价的小企业,应以换出资产的账面价值加上补价和应支付的相关税费,作为换入资产的入账价值。
(2)收到补价的小企业,应按以下公式确定换入资产的入账价值和应确认的损益:
换入资产入账价值=换出资产账面价值—(补价÷换出资产公允价值)×换出资产账面价值—(补价÷换出资产公允价值)×应交的税金及教育费附加+应支付的相关税费
应确认的损益=补价×[1—(换出资产账面价值+应交的税金及教育费附加)÷换出资产公允价值]
3、在非货币性交易中,如果同时换入多项资产,应按换入各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例,对换出资产的账面价值总额和应支付的相关税费等进行分配,以确定各项换入资产的入账价值。
(十三)小企业如发生债务重组事项,应按以下规定处理:
1、以低于债务账面价值的现金清偿某项债务的,债务人应将重组债务的账面价值与支付的现金之间的差额,确认为资本公积;债权人应将重组债权的账面价值与收到的现金之间的差额,确认为当期损失。
2、以非现金资产清偿债务的,债务人应将重组债务的账面价值与转让的非现金资产账面价值和相关税费之和的差额,确认为资本公积或当期损失;债权人应将重组债权的账面价值作为受让的非现金资产的入账价值。
如果债务人以多项非现金资产清偿债务的,债权人应按取得的各项非现金资产的公允价值占非现金资产公允价值总额的比例,对重组应收债权的账面价值和应支付的相关税费之和进行分配,按分配后的价值作为各项非现金资产的入账价值。
3、以债务转为资本的,债务人应将重组债务的账面价值与债权人因放弃债权而享有的股权的账面价值之间的差额确认为资本公积;债权人应将重组债权的账面价值作为受让的股权的入账价值。
4、以修改其他债务条件进行债务重组的,应分别情况处理:
(1)作为债务人,如果重组债务的账面价值大于将来应付金额,应将重组债务的账面价值减记至将来应付金额,减记的金额确认为资本公积;如果重组债务的账面价值等于或小于将来应付金额,则不作账务处理。
(2)作为债权人,如果重组债权的账面价值大于将来应收金额,应将重组债权的账面价值减记至将来应收金额,减记的金额确认为当期损失;如果重组债权的账面余额等于或小于将来应收金额,则不作账务处理。
(十四)本制度中所称的账面余额,是指某科目的账面实际余额,不扣除作为该科目的备抵项目(如坏账准备等);账面价值,是指某科目的账面余额减去相关的备抵项目后的金额。
(十五)小企业应按本制度的规定,设置和使用会计科目:
1、在不影响对外提供统一财务会计报告的前提下,可以根据实际情况自行增设或减少某些会计科目。
2、明细科目的设置,除本制度已有规定外,在不违反本制度统一要求的前提下,可以根据需要自行确定。
3、本制度统一规定会计科目的编号,以便于编制会计凭证,登记账簿,查阅账目,实行会计电算化。企业不应随意打乱重编。某些会计科目之间留有空号,供增设会计科目之用。
(十六)小企业年度财务会计报告,除应当包括本制度规定的基本会计报表外,还应提供会计报表附注的内容。本制度中规定的基本会计报表是指资产负债表和利润表。企业也可以根据需要编制现金流量表。
小企业应按照本制度规定,对外提供真实、完整的财务会计报告。企业不得违反规定,随意改变财务会计报告的编制基础、编制依据、编制原则和方法,不得随意改变本制度规定的财务会计报告有关数据的会计口径。
(十七)执行本制度的小企业,转为执行《企业会计制度》时,应按会计政策及其变更的相关规定进行处理。
(一)为规范公司财务行为,加强财务管理和经济核算,适应市场经济发展需要,依照《企业会计制度》的《会计法》特制定本办法。
(二)本办法是处理财务事项的规范和准则,适应公司所有单位和部门。
(三)公司总经理授权会计负责人,具体负责本企业的财务管理工作,严格执行《会计法》,遵守国家法律、法规及财经纪律;
根据公司实际,按照精简、效能原则确定内部财务管理机构设置及财会人员的配备;
依照《会计法》、《企业会计制度》及国家的其它有关政策规定下达、落实收入、成本费用、利润考核指标,按规定签批报销有关费用开支;
接受财政、审计、税务机关的监督等。
认真宣传贯彻国家有关财务政策;
审核重要财务开支事项;
研究解决执行中的问题,负责组织内部财务核算,并向有关部门报送财务报表等。
(四)公司财务管理体制,按照统一领导,统一管理的原则。
(五)建立健全内部财产物资管理制度,财产物资计量验收制度,完善内部经济责任制,增收节支,降低消耗,增加盈利。
(六)财务管理的基本任务和方法应从属公司生产经营的目标任务,利用价值形式组织财务活动,强化财务管理,搞好经济核算,围绕生产经营的中心任务开展财务工作,为完成和超额完成各项目标任务作出不懈的努力。
要做好各项财务收支的计划、控制、分析和考核等工作。财务收支要注重日常控制与管理、分析和考核要做到资料齐全,数字准确清晰,分析要有理有据,运用事前计划预测,事中核算控制,事后分析考核的方法,搞好全面财务管理,依法合理筹集和使用资金,并有效的使用各项财产,发挥优势,努力提高经济效益。
(七)加强财务管理基础工作,在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备利用,存货的消耗、收发、领退、转移及各项资产的毁损等,都应符合统一规范的各种原始记录的格式、内容及填制方法、签署、填制、汇集的要求,及时做好原始记录,确保各项原始记录的真实、完整、准确、清晰、及时健全财务核算资料。
各项财产物资的供应计划、定货与采购标准、入库验收保管、出库标准,应根据公司内计量验收标准执行。规定各项计量控制手段的配置、管理、教正、维修以及物资的购进、领用转移、产品的入库、销售等各个环节,应符合计量的验收管理等工作要求,做到计量工具齐全,手续齐全,计量准确。
做好财产物资的清查工作,定期或不定期地进行财产清查、财产物资如有盘盈、盘亏和毁损;
在查明原因,分清责任,按规定程序报经有关部门批准后,应进行相应的账务处理,做到账、卡、物三相符。
加强内部的财务收支预算管理,按预算办理财务事务。
(一)资金筹集严格按《企业会计制度》的有关规定执行,除公司依照法定程序筹集资本金外,一律不得擅自筹集资本金,在经营期间内,各项财产发生的溢余短缺和非常损失,除另有规定外,不得直接增减资本金。
(二)筹集资金的要求:
研究影响筹集投资的多种因素,讲求资金筹集的综合经济效益。
1、合理确定资金的需要量控制资金的投放时间,这是节约资金使用的必要条件。
2、周密研究投资的流向,大力提高投资效果,要以投资的流向研究投资的回收,借以把筹集效果和投资效果统一起来进行分析。
3、认真选择筹资的来源,力求降低资金成本,要从各种筹集的渠道和方式的结合中,制定最佳的筹集方案,一便降低综合的资金成本。
(三)合理运用负债经营1、流动负债是指将在一年(含一年)或者超过一年的一个营业周期内偿还的债务,包括短期借款、应付票据、预收账款、应付工资、应付股利、应交税金其它暂收应付款项、预提费用、应付福利费和一年内到期的长期借款等。
2、长期负债是指偿还期限在一年或超过一年的一个营业周期以上的各种负债,包括长期借款、应付债券、长期应付款。
3、流动负债的应计利息支出,计入财务费用,长期负债的应计利息支出,筹建期间的,计入长期待摊费用;
生产经营期间的计入财务费用;
与购建固定资产有关的,在资产达到预定可使用状态之前发生的,计入购建固定资产的价值,在资产达到预定可使用状态之后发生的,计入财务费用,存款利息冲件利息支出。
流动资产是企业资产的重要组成部分,公司内严格按《企业会计制度》的有关规定对流动资产进行管理。
(一)流动资产的性质和范围:流动资产是指可以在一年内或者超过一年的一个营业周期内变现或者耗用的资产,包括货币资金、短期投资、应收账款、预付账款、其它应收款及存货等。
(二)各项流动资产的内部管理制度1、严格执行国家现金管理制度和银行结算办法,按国务院颁布的《现金管理暂行条例》规定范围使用现金。
2、应收账款、预付账款、待摊费用、其它应收款的等的管理。
①对应收账款、其它应收款要及时登记所发生的每笔往来款项,准确反映其形成、回收及增减变化情况,每月终了进行核对,在确保相符的基础上,明确责任,积极清理“三角债”,及时回收货款。使货款尽快转化为货币资金,参与企业周转,缓解资金紧张的矛盾。严格控制预付货款,一般情况下,必须货到付款,不准预付。要切实做到根据生产需要,资金情况确定采购批量。对其它应收款要及时清收,尤其个人借款要严格控制,限期交回,对限期交不回者,扣发每月的工资等个人收入抵顶借款。
①待摊费用是公司已经支付但应由本期和以后各期分别负担的分摊在1年以内(含一年)的各项费用。按批准的范围,将有关已经支付而由本期或以后各项摊销的费用列入待摊费用处理,应按受益期在一年内分期平均摊销,计入成本费用,如果某项待摊费用已经不能使企业受益,应当将其摊余价值一次全部转入当期成本费用。
②坏账损失根据《企业会计制度》的规定执行,在期末分析各项应收款项的可回收性,并预计可能产生的坏账损失。对预计可能发生的坏账损失,计提准备金,除有确凿证据表明该项应收款项不能够收回和收回的可能性不大外(如债务单位已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无发偿付债务以及三年以上的应收账款),不得全额计提坏账准备。
(三)存货的管理制度:
1、存货是指在生产经营过程中持有以备出售、或者仍然处在生产过程,或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料和物料等。包括:各类材料、商品、包装物、低植易耗品、在产品、半成品、产成品、及发出商品等。
2、存货的计价原则:采用实际成本法。
①购入存货的实际成本:包括买价(不包括应负担的增值税)、运输费、装卸费、运输保险费等费用及途中合理损耗,入库前的加工、整理及挑选费用等。
②自制存货的实际成本:包括自制过程中实际发生的直接材料费、直接人工费、其他直接费用和应分摊的间接制造费用,间接制造费用应以合理的标准分配给有关的成本对象。
③委托外单位加工存货的实际成本包括:实际耗用的材料或半成品以及、加工费和往返运杂费及应计入成本的税金。
④投资者投入的存货,按照评估确认或者合同、协议约定的价值计价。
⑤接受捐赠的存货,按照发票账单所列金额加企业负担的运输费、保险费、缴纳的税金等做为实际成本,无发票帐单的,按照同类存货的市价计价。
⑥盘盈的存货,按照同类存货的市场价格计价入账。
3、领用、发出和结存的计价方法:公司所有材料的日常领用、发出均采用实际成本计价、按加权平均法计算出材料成本,车间每月按生产计划开领料单,负责人签字盖章,并由单位负责人签字,超过计划和超过定额领用的物资在办手续的同时,必须有分管的领导签字。
4、清查、盘点及处理原则:存货每年终了前12月份必须进行一次全面的盘点清查。期间可以进行不定期盘点,盘点结果与账面记录及时核对,对于盘盈、盘亏、毁损与报废的存货及时查明原因,报公司领导批准后,分别情况予以处理。
盘盈的存货,冲减管理费用,盘亏、毁损与报废的存货,扣除过失人或者保险公司赔偿或残料价值后,计入管理费用;
存货毁损属于非常损失的,扣除保险公司赔偿和残料价值后,计入营业外支出。
5、存货的期末计价:存货在期末时应按成本与可变现价值就低计量,对可变现净值低于成本的差额,计提存货跌价准备。
(一)固定资产的计价:固定资产按取得时的实际成本计价。
(二)固定资产的折旧方法采用年限平均法:
折旧的计提方法是采用年限平均法,按月计提折旧。
(三)固定资产的净残值率是按固定资产的原值的0—5%确定。
(四)固定资产管理权限:为管好固定资产,公司对所有的机器设备类、固定资产的数量、原值、已提折旧、净值、规格型号、建置年月、设备状况、大修理记录等分别设账、卡进行管理,办理固定资产验收和提出申请报废、停用、封存、改良、维修等手段,领导批准后方可进行。年终对固定资产进行全面清查、盘点做到账实相符。保证固定资产的完整无损。
(五)固定资产的内部管理制度1、固定资产的增加,固定资产增加必须按公司批准下达预算项目进行,不能擅自购置增加固定资产。
2、固定资产的领用,需到财务部办理固定资产领用表,领取固定资产编号及标签,领用人应对领取的固定资产负责。
2、固定资产的报废,对固定资产必须正常进行维护、保养,充分发挥其性能,不能只管用,不管修,更不能任意拆除报废,如确需报废,写出报废原因的报告书,报有关领导批准,办理报废转帐手续。
3、固定资产管理。按《企业会计制度》规定,发生的固定资产修理支出,计入有关部门费用,根据实际,规定一次支出金额较小的中、小修,可一次计入成本费用。固定资产大修理费用采用预提或待摊方式在两次大修理间隔期内,分期平均摊销或预提。
4、固定资产清查,为保证固定资产在使用过程中的安全、完整、达到账实相符,必须对固定资产进行定期或不定期地清查。
固定资产清查,主要是对固定资产进行盘盈、盘亏、毁损、报废及其他存在的问题进行清查,以明确责任。清查的问题如属管理不善造成的经济损失,要追究有关部门人员的责任,并处以经济赔偿,其净收益或净损失,计入当期损益。
(六)在建工程的管理,在建工程包括施工前准备,正在施工中或虽已完工但未交付使用的建筑工程和安装工程,在建工程按照下列方法计价:
自营工程,按照直接材料,直接工资、直接机械施工费以及分摊的工程管理费计价,设备安装工程,按照所安装设备的原价、工程安装费用、工程试运转支出以及所分摊的工程管理费用计价。加强在建工程全过程管理,制定执行可行性分析,专项审批、工程材料物、机械设备采购及保管、工程验收等制度。
出包工程,按照应当支出的工程价款以及所支付的工程管理费计价。
在建工程发生毁损或者报废,按照扣除残料价值和过失人或保险公司等赔偿后的净损失。计入工程成本。
在建工程结束应将其列入在建工程,节余物资及时清点入库,不得计入工程成本或形成账外材料造成流失。
(七)固定资产,在建工程的期末计价。固定资产、在建工程应当在期末时按照账面价值与可收回金额就低计量,对可收回金额低于账面价值的差额,应当计提固定资产、在建工程减值准备。
(一)无形资产:
无形资产是指公司长期使用,但是没有实物形态的长期资产,包括专利权、非专利权、商标权、土地使用权、商誉等。
1、无形资产按照取得的实际成本计价:
①投资者做为资本金或者合作条件投入的无形资产,按照评估确认或者合用协议约定的金额作价。
②购入的无形资产,按照实际支付的买价、手续费及其他资本性支出作为入帐价值。
③自行开发并经法律程序申请取得的无形资产,按取得时发生的注册费、聘请律师费、申请登记费等费用支出计价④接受捐赠的按照所付单据的金额入帐,如果无法取得单据,参照同类无形资产的市价即重置成本计价入账。
2、无形资产的摊销:
无形资产计价入账后,应从受益之日起,在有效使用期限内平均摊入管理费用,不留余额(无残值)。无形资产的有效期限按照下列原则确定:
①法律和合同分别规定有效期限和受益年限的,按照法定有效期限与合同或者公司申请书规定的受益年限就短的原则确定。
②法律无规定有效期限,公司合同规定受益年限的,按照合同或者公司申请书规定的受益年限确定。
③法律和合同均未规定法定有效期限和受益年限的,按照不超过10年的期限摊销。
(二)长期待摊费用:
长期待摊费用是指企业已经支出,但摊销期在1年以上的各项费用,包括开办费、租入固定资产改良及计价期限在1年以上的固定资产大修理等费用。
1、递延资产的计价与摊销:
①开办费是指企业在筹建期间发生的不应计入有关资产成本的各项费用支出,包括筹建期间人员工资、办公费、培训费、印刷费、银行借款利息、注册登记费以及不能计入固定资产和无形资产的支出。开办费在开始生产经营、取得营业收入时停止收集,并开始在生产经营当月起一次记入开始生产当月的损益。
②经营租入固定资产改良支出是能增加租入固定资产的效用或延长使用寿命的改装、翻修、改建等支出,如果支出的数额较大,并受益期超过一年的作为长期待摊费用核算,支出费用在租赁有效期限内分期平均摊销。
③固定资产大修理费是指固定资产大修理所发生的支出,其摊销方法应在两次大修理间隔期平均摊入成本费用。
(一)成本和费用管理是公司财务管理的核心内容,努力降低成本费用,对于加强在建工程的生产经营管理,提高经济效益具有重要作用。
(二)成本费用管理坚持统一领导,分级核算的原则,实行财务部、车间二级核算,执行公司下达的成本、费用计划,并层层分解,落到实处。
(三)产品成本核算,采用“制造成本法”核算,生产经营过程中实际消费的直接材料、直接工资、其他直接支出和制造费用,计入产品制造成本(即产品生产成本)(四)成本核算的一般程序:
1、对生产费用进行审核和控制,确定计入产品成本项目。
2、将应计入本月产品成本的各种要素费用,在各种产品之间按照成本项目进行分配和归集,计算出各种产品的成本。
3、对既有完工产品,又有在产品、半成品,按月初的产品费用与本月生产费用之和,在完工产品与月末在产品之间进行分配和归集,算出该种完工产品成本。
(五)成本的计算方法,采用“品种法”“分批法”计算,摊入成本的费用分为直接费用和间接费用(要有明细制度)(六)期间费用是指不能直接归属于某个特定产品成本的费用,它容易确定其发生的期间,而难以判别其所属的产品,因而在发生的当期应从当期的损益中扣除,期末无余额。期间费用包括管理费用、财务费用和营业费用。
(七)成本费用的汇集、分配和计算,严格执行“权责发生制”原则。
(一)销售收入的内容:
销售收入是指公司销售产品和提供劳务等经营业务中实现的营业收入,包括产品销售收入和其它业务收入。
产品销售收入包括销售产成品、半成品、提供工业性劳务等取得的收入。
其他业务收入包括材料销售、固定资产出租、外购商品销售、包装物出租、以及提供非工业劳务等取得的收入。
(二)销售收入的确认:
销售收入按“权责发生制”确认在产品和工业性劳务等的实际成本采用“加权平均法”核算。
交款提货销售,指货款已经收到,发票帐单和提货单已经交给对方,无论产品是否发出,都作为收入的实现。
预收货款销售,以商品、产品发出或劳务提供是确认收入的实现。
委托其他单位代销的商品产品、收到代销单位的代销清单后,不管款项是否收到,确认收入的实现。
其他方式、商业汇票,以发出商品、产品或提供劳务已提供,将发票、帐单交给买方,并取得买方承兑的商业汇票是作为收入的实现。
自产自制产品用于本企业工程建设、对外投资或作为固定资产时,不确认销售收入,但应比较同类产品的售价计算应交增值税及消费税。
对销售退回的收入,应冲减退回当月的销售收入,同时冲减退回当月的销售成本。
(三)销售收入的日常管理加强销售的日常管理,严格按照供货合同管理,产品的定货、提货合同,由财务管理货款的结算程序及销售退回手续等有关的销售收入管理制度,加强对其他收入的管理,按照编制收入计划,落实责任制,严格其他销售收入的各项手续制度,确保收入及时入帐。
(四)利润及其分配1、利润的构成及其核算税前利润总额=营业利润+补贴收入+投资净收益+营业外收支净额营业利润=产品销售利润+其他销售利润—营业费用—管理费用—财务费用产品销售利润=产品销售净收入—产品销售成本—产品销售税金及附加产品销售净收入=销售收入—销售退回—销售折让—销售折扣其他销售利润=其他销售收入—其他销售成本—其他销售税金及附加投资净收益=投资收益—投资损失营业外收支净额=营业外收入—营业外支出产品销售税金及附加包括:应有销售产品、提供劳务为负担的消费税、城市建设维护税和教育费附加等。
2、利润的预测和分析要加强对利润的预测与分析,根据年度生产经营计划,经济责任制方案及市场等情况,结合实际搞好年、季利润的预测,编制利润计划,确定目标利润,并按月、季、年考核成绩,分析利润完成情况,通过与目标计划等对比、分析,发现问题,即使纠正,确保利润的实现。
3、营业外支出管理营业外收入和营业外支出是指与企业生产经营无直接关系的各项收入和支出。
营业外收入包括:固定资产的盘盈、处理固定资产净收益,罚款收入等。
营业外支出包括:固定资产盘亏、报废、毁损和出售净损失,非常损失。公益救济性捐赠,赔偿金、违约金,被没收的财物损失,税收的滞纳金和罚款等。
①固定资产盘亏、报废、毁损和出售的净损失,固定资产盘亏毁坏是按照原价扣除累计折旧后,过失人及保险公司赔款后的差额,固定资产报废是指清理报废的变价收入减去清理费用后与帐面净值的差额。
②非常损失:是指自然灾害造成的各项资产净损失,(扣除保险公司赔偿款及残值),还包括由此造成的停工损失和善后清理费用。
③公益救济性捐赠:是指通过中国境内非盈利的社会团体、国家机关向教育、民政等公益事业遭受自然灾害地区,贫困地区的捐赠。
④赔偿金、违约金:是指企业因未履行经济合同、协议,而向其他单位支付的赔偿金、违约金,罚息等罚款性支出。
要严格划分营业外支出与成本、费用开支范围,不得将由营业外支出的开支列作成本、费用,亦不得将成本费用计入营业外支出,营业外支出的范围严格按国家规定,不得扩大。
4、利润分配及其管理(一)利润总额的分配顺序:
利润由公司财务按规定进行统一分配,按国家规定做相应的调整后,依法缴纳所得税,缴纳所得税后的利润,除国家另有规定外,按照下列顺序分配:
①提取法定盈余公积、法定公益金。
②提取任意盈余公积。
③其他按规定应分配和未分配的利润。
(一)财务报告:财务报告是反映公司某一特定日期财务状况和某一会计期间经营成果,现金流量的文件,包括会计报表、会计报表附注及财务情况说明书。
公司按照国家财政部门的规定的报表种类及格式上报,月、季主要报表是:资产负债表、损益表。
年度报表是:资产负债表、;
利润表、现金流量表。
财务情况说明书:主要说明企业生产经营的基本情况,利润实现和分配,资金增减和周转。对本期或者下期财务状况产生重大影响的事项,资产负债表日后至报财务报告以前发生的对企业财务状况产生重大影响的事项,以及需要说明的其他事项。
(二)经济效益评价分析:
公司按照建立现代企业制度的要求,为综合评价公司的财务状况及经营成果,根据财政部制定的规章制度,特指定以下十项主要评价指标。
1、销售利润率:反映企业销售收入的获得水平。计算公式:
销售利润率=利润总额/产品销售净收入×100%其中产品销售净收入:指扣除销售折让,折扣和退回之后的销售净额。
2、总资产报酬率:用于衡量企业运用全部资产获利的能力。计算公式:
1、熟悉中小企业会计准则,负责把控全盘账务处理过程并出具报告;
2、熟悉税法,全面把控公司年度税负,并做好统筹规划,负责处理各种对外税务沟通工作;
3、负责审核成本及总账类凭证;负责销售合同评审工作,重点关注回款条款;
4、严格按照公司的资金管理制度,管理公司资金和流动资产,并提高收益率、使用效率、周转率;
5、负责维护、改善公司财务管理制度流程;
6、每月按时向公司管理层提供内部管理报告和必要的财务分析;
7、参与公司的成本管理工作,进行成本控制、核算、分析和考核,确保公司完成年度利润指标;
一、负责各基地员工报销和备用金管理,办理现金收、付款业务,妥善保管现金及收据、支票等资金往来票证,坚持见票付款,收款开票。
二、审查分部费用报销的审批手续是否齐全,支出是否合理,所附单据是否合法,根据公司财务制度,严格审查费用开支;
三、及时准确传递费用报销单、付款
申请
单等单据,交总部会计审核后进行帐务处理;
四、每月收集和编制总部财务需要的各收入、成本相关报表,保证报表数据准确无误后交由总部会计进行账务处理;
五、跟催回单及回单款付款申请;
六、其他财务相关工作。
1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制定本制度;
2、为规范公司日常财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督,同时进一步完善公司财务管理制度,维护公司及员工相关的合法权益,制定本制度;
财务管理细则
一、总原则
1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制:属已经总经理审批的计划内的支付,由相关事业部总经理的书面授权,财务负责人监核即可办理;属计划外的,必须有公司总经理的书面授权。
2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度,接受财政、税务、审计等部门的检查、监督,保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。
(一)财务经理职责
1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。
2、贯彻国家财税政策、法规,并结合公司具体情况建立规范的财务模式,指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。
3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
4、其他相关工作。
(二)财务主管职责
1、负责管理公司的日常财务工作。
2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。
3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。
4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定,推行会计电算化管理方式等。
5、严格执行国家财经法规和公司各项制度,加强财务管理。
6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理,做好对本部门工作的指导、监督、检查。
7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算,并监督贯彻执行;协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。
8、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和立卷归档工作,并按规定手续报请销毁。
9、 参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。
10、 完成领导交办的其他工作。
(三)会计职责
1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账,做到手续齐备、数字准确、账目清楚、处理及时;
2、发票开具和审核,各项业务款项发生、回收的监督,业务报表的整理、审核、汇总,业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的填报;
3、会计业务的核算,财务制度的监督,会计档案的保存和管理工作;
4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。
(四)出纳职责
1、建立健全现金出纳各种账册,严格审核现金收付凭证。
2、严格执行现金管理制度,不得坐支现金,不得白条抵库。
3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结,及时核对,保证帐实相符。
1、所有现金收支由公司出纳负责。
2、建立和健全《现金日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单逐笔顺序登记现金流水收支帐目,并每天结出余额核对库存。作到日清月结,帐实相符。
3、库存现金超过3000元时必须存入银行。
4、出纳收取现金时,须立即开具一式四联的《支票回收登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、业务部门、出纳、会计各留存一联。
5、任何现金支出必须按相关程序报批(详见支出审批制度)。因出差或其他原因必须预支现金的,须填写借款单,经总经理签字批准,方可支出现金。借款人要在出差回来或借款后三天内向出纳还款或报销(详见差旅费报销规定)。
6、收支单据办理完毕后出纳须在审核无误的收支凭单上签章,并在原始单据上加盖现金收、付讫章,防止重复报销。
1、支票的购买、填写和保存由出纳负责。
2、建立和健全《银行存款日记帐》簿,出纳应根据审批无误的收支凭单,逐笔顺序登记银行流水收支帐目,并每天结出余额;每工作日结束后。
3、出纳收取支票时,须立即开具一式四联的《支票回收登记表》,由缴款人在右下角签名后,交缴款人、缴款部门、出纳、会计各留存一联。
4、支票的使用必须填写“支票领用单” ,由经办人、部门经理、 财务主管(经理)、总经理(计划外部分)签字后出纳方可开出。
5、所开出支票必须封填收款单位名称。
6、所开支票必须由收取支票方在支票头上签收或盖章。
1、银行印鉴必须分人保管。
2、财务专用章和总经理印鉴分别由财务经理和出纳负责保管。
1、出纳人员在每周完成出纳工作后,应将库存现金、银行存款的上存、收入、支出、结存情况,编制“出纳报告表”,并对由出纳保管的库存现金,由会计或总经理指定人员于每星期五下午及每月终了进行定期对帐盘查,其他时间进行抽查。
2、出纳应根据银行存款日记帐的帐面余额与开户银行转来的对帐单的余额进行核对,对未达帐项应由会计编制“银行存款余额调节表”进行检查核对。
3、其它依据相关会计制度及法规执行。
支出审批制度
一、目的
1、为简化支出审批手续,提高工作效率。
2、防止因私占用公司财产。
二、适用原则
(一)使用商业单位制,经营计划和财政预算内,授权行使终审权。(经理/部门负责人对该单位之营业指标负全责)。
(二)部门经理可适当的将其权限或部份权限,以文字性形式,授权给其副经理或部门主管等。
(三)授权方式可分为两类:
三、审批程序
1、计划内报销:
经手人、证明人(持原始凭证)、 分管经理(部门负责人)、财务部
2、超计划报销:
经手人、证明人(持原始凭证和超支报告)、 分管经理(部门负责人)、财务
四、计划审批内容
1、购买日常办公用品、计算机的外设配件和耗材之支出计划,由运营中心收齐汇总,报公司总经理审批。原则上由运营管理中心统一购买并库存,各部门登记领用,并进入各部门的费用。每月底由运营管理中心向财务部提供有关方面的明细表(经各部门签字确认)。
2、固定资产与办公家具(包括机房与oa设备):其购买由各部门报申请计划,经部门负责人签字,公司总经理批准,公司技术部、运营管理中心统一协调核准后,对协调或购买情况写出需求报告,报公司总经理批准统一购买,金额在1万元以上的固定资产购入必须报总经理审批。
3、参展/会费:由经办人随借款单附上邀请函与盖章完全的参展申请表复印件,由部门经理审批,财务部审核付款。本地展会原则上不得支付会务费;外地展会如在参展费中包含会务费用的,必须注明人数与明细并履行上述审批手续。凡批准住会,予以报销往返车票与会务费;不住会的,报销车票与差旅补助。
3、凡是参加境外展览会,必须至少提前一个月向公司总经理提交专项申请报告,注明参展必要性、参展人数、费用预算等。经批准后方可执行。
4、差旅费:各部门根据工作需要,制定出差计划,应注明出差地点、事由、时间、人数、由部门经理审核出差的必要性和借款的合理性、经理签字后交财务付款。各部门经理凭出差报告先由公司总经理审批后方可借款。(所有境外出差必须提前书面请示总经理经批准后方可执行)。
5、工资、奖金的支出:由公司人事部核准每月考勤,财务部编制发放表,经理签字确认,并报公司总经理批准后财务发放。
6、业务费用:业务费用包括业务交通费(含油费、保养费、过路费、搬运费)、快递费、礼品费及业务招待费。经总经理批准的计划内业务费用由部门经理审批;计划外业务费用报公司总经理审批。
1. 负责公司的全面财务会计工作;
2. 负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法;
3. 负责财务部门人员的管理和新员工的培养;
4. 解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度;
5. 分析检查公司财务收支和预算的执行情况;
6. 负责对应收账款、劳务派遣工人工资发放各项税费申报;
7. 审核公司的原始单据和办理日常的会计事务;
8. 编制公司的记账凭证,登记会计账簿;
9. 编制会计报表、各公司记帐凭证、会计档案管理要求装订记帐凭证并进行保管、进行工商年报的信息公示、年度所得税的汇算清缴等工作
10. 公司相关财务方面的工作事宜等。
1、负责公司的收入、成本费用核算管理及内部核算工作。
2、负责处理协调税务、审计及外部单位往来款项的财务相关工作。
3、负责公司收入、支出及成本费等财务核算,对公司的经营活动、往来款项、财产物资如实进行全面的记录、反映、监督。
4、负责申请票据,购买发票,准备和报送会计报表,协助办理税务报表的申报。
5、负责现金及银行收付处理,制作记帐凭证,银行对帐,单据审核,开具与保管发票。
6、负责对财务文件、财务凭证归档和保管。
7、负责与税务等部门的`对外联络。
8、完成领导交办的其他工作。
1、按照国家会计制度的规定,记账、核账、报账做到手续完备、数字准确、账目清楚、按期报账;
2、编制会计报表要做到账目健全、账目清楚、日清月结、帐证财务相符,报表要做到内容完整,数字清楚正确、报送及时;
3、依照会计档案管理办法建立和管理财务档案,做到资料齐全、保密;
4、办理现金收付和银行结算业务,登记现金及银行存款日记账;
5、保管库存现金和各种有价证券,保管有关印章、空白收据和空白支票;
6、积极配合银行做好对账、报账工作;
7、完成企业领导交办的其他相关工作。
挺膺担当主题团课旨在培养青年人的责任感和担当精神,激发他们的积极性和创造性,引导他们积极面对挑战并参与社会公益事业。下面小编为大家带来“挺膺担当主题团课”学习内容总结(15篇)精选,希望对您有所帮助!
本次挺膺担当主题团课旨在培养团员的担当精神和实践能力,提高团员的责任感和使命感,为国家和人民的发展做出更大的贡献。通过学习挺膺担当的背景和意义、精神内涵、时代要求、实现路径以及激发团员的担当精神、提高实践能力、加强交流和协作等方面的内容,团员们对挺膺担当有了更深入的理解和认识。
在团课中,主讲人通过讲解、案例分析、实践操作等多种形式,引导团员们积极思考和讨论,使团员们更加深入地理解和掌握挺膺担当的精神内涵和实践要求。同时,通过组织实践活动和团队游戏等形式,加强团员们之间的交流和协作,培养团员的团队意识和集体荣誉感。
通过本次团课的学习,团员们不仅了解了挺膺担当的背景和意义,还深入理解了挺膺担当的精神内涵和实践要求。同时,团员们的担当精神和实践能力也得到了提高,为今后的学习和工作打下了坚实的基础。
总之,本次挺膺担当主题团课取得了圆满成功,达到了预期的目标。通过学习挺膺担当的内容和要求,团员们更加深入地认识到了自己的责任和使命,为今后的成长和发展奠定了坚实的基础。
个人月度工作内容总结应该怎么写呢?总结可以有效锻炼我们的语言组织能力,因此我们需要回头归纳,写一份总结了。总结怎么写才能发挥它的作用呢?以下是小编精心收集整理的个人月度工作内容总结,下面小编就和大家分享,来欣赏一下吧。
一、主要工作内容
1、熟悉公司各项目资料文件;
2、公司相关资料和信息的收集、整理、学习;
3、与曾总、葛总赴山东威海项目考察;
4、按照三、四、五星际标准制定项目预算(山东);
5、制定客房内物品配置标准;
6、制定项目工作进度表(威海洲际)。
二、主要工作业绩
1、完成山东威海项目的具体数据信息制定成表;
2、完成一房一厅、二房一厅、三房一厅的三、四、五星际标准配置成本预算;
3、完成客房内物品配置标准;
4、完成威海洲际项目工作进度表。
三、工作中存在的不足
1、没有详细的工作计划和目标,工作效率有待提高;
2、与同事、领导的交流与沟通做的不够多。
四、改进措施
1、从本月起制定工作计划,严格按照工作计划执行,提高工作效率;
2、加强与同事之间的沟通与交流、相互学习,弥补自己的不足,同时与领导多沟通,多提一些好的意见和建议。
五、意见或建议
1、定期举行培训:根据公司业务、发展需要,结合员工实际情况,制定完善的培训计划,使员工能更快成长;
2、因现在活动较多,公司应制定标准会议、活动流程,市场可根据需要做适当调整,保证公司和市场宣传内容一致性。
财务会计心得体会总结(8篇素材稿件)
当对人生或者事物有了新的思考时,就很有必要写一篇心得,这样可以记录自己的思想活动。怎样写财务会计心得体会总结?这里提供财务会计心得体会总结分享,供大家参考。
通过此次实习,让我学到了很多课堂上更本学不到的东西,仿佛自我一下子成熟了,懂得了做人做事的道理,也懂得了学习的好处,时光的宝贵,人生的真谛。明白人世间一生不可能都是一帆风顺的,只要勇敢去应对人生中的每个驿站!这让我清楚地感到了自我肩上的重任,看清了自我的人生方向,也让我认识到了会计工作应支持仔细认真的工作态度,要有一种平和的心态和不耻下问的精神,不管遇到什么事都要总代表地去思考,多听别人的推荐,不要太过急燥,要对自我所做事去负责,不要轻易的去承诺,承诺了就要努力去兑现。
单位也培养了我的实际动手潜力,增加了实际的操作经验,对实际的财务工作的有了一个新的开始,手机版更好地为我们今后的工作积累经验。我明白工作是一项热情的事业,并且要持之以恒的&39;品质精神和吃苦耐劳的品质。我觉得重要的是在这段实习期间里,我第一次真正的融入了社会,在实践中了解社会掌握了一些与人交往的技能,并且在次期间,我注意观察了前辈是怎样与上级交往,怎样处理之间的关系。利用这次难得的机会,也打开了视野,增长了见识,为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。
实习期间,我从末出现无故缺勤。我勤奋好学。谦虚谨慎,认真听取老同志的指导,对于别人提出的工作推荐虚心听取。并能够仔细观察、切身体验、独立思考、综合分析,并努力学到把学样学到的明白应用到实际工作中,尽力做到理论和实际相结合的最佳状态,培养了我执着的敬业精神和勤奋踏实的工作作风。也培养了我的耐心和素质。能够做到服从指挥,与同事友好相处,尊重领导,工作认真负责,职责心强,能保质保量完成工作任务。并始终坚持一条原则:要么不做,要做就要做最好。
实训心得总结2000字(精品3篇)
实训心得总结2000字要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的实训心得总结2000字样本能让你事半功倍,下面分享【实训心得总结2000字(精品3篇)】,供你选择借鉴。
时光匆匆,转眼实习已结束,大学毕业在即。经过10个月的实习,想想自己也从一名懵懂的大学生,走上社会,走进医院,成为一名救死扶伤的护士。在校就读护理专业期间,我深知理论知识的重要性,认真对待每门课程,也一直以严谨的态度和积极的热情投身于学习和工作中。
在这日益激烈的社会竟争中,使我充分地认识到成为一名德智体全面发展的优秀大学生的重要性。
还记得我们一群人在老师的带领下踏进了医院。带着彷徨与紧张的心情,开始了为期_个月的临床护理实习。但当真正接触到病人后,我发现,临床护理和书本上还是存在着差距,自己不仅有扎实的理论,熟练的操作,还要有爱伤观点等等。在工作中,我不断将自己在操作的过程中学习到的知识做下了实习工作总结,让现在的实践弥补过去理论的缺憾。在学习上,严格要求自己,凭着对成为一名优秀白衣天使的目标和知识的强烈追求,刻苦钻研,勤奋好学,态度端正,目标明确,基本上牢固的掌握了一些专业知识和技能,作到了理论联系实际;除了专业知识的学习外,还注意各方面知识的扩展,广泛的涉猎其他学科的知识,从而提高了自身的思想文化素质。所以我深刻体会到临床实习是对理论学习阶段的巩固与加强,也是对护理技能操作的培养和锻炼,同时也是我们就业前的锻炼。所以,我们加倍的珍惜这段时间,珍惜每一天的锻炼和自我提高的机会,珍惜与老师们这段难得的师徒之情。
刚进入病房的那段时间,总有一种茫然的感觉。看着提前进入临床实习的学生们端着操作盘忙前忙后,心里不由得羡慕,我什么时候才能这样啊!那时,对于护理工作还处于比较陌生的状态,也对于自己在这样的新环境中能够做的事还没有一种成型的概念。
庆幸的是,老师为我们介绍病房环境,介绍班次及各班次的工作,介绍工作的自我保护,当然还有最重要的责任感与慎独精神。
回想当初医院实习的第一天,也是我实习的第一站,供应室。对我来说,在这里我们实习的时间是两周,但由于是我实习的第一个科室,对此充满了好奇与期待。第一次走进供应室,虽然表面可以理所当然理解为供应东西。但不只这么简单。看到那些新型机器,高压消毒锅,看起来还是那么新鲜。又不敢随便碰,怕一不小心按错开关就坏了,价值可都是上万的。不知从何入手,什么都不懂,心想,这份实习适合我吗我可以做下去吗在我犹豫不决的时候,心灵的某个角落传来一声慰藉“伟人也不过是从零开始,相信自己,坚强地走下去”。终于,在老师们的教导下,我熟悉了窗口的相关业务,也基本可以帮助病人解决相关的问题,无需再每件事都去请教老师,麻烦老师,因为我也知道,老师们有他们自己要做的事,有他们自己要完成的任务。渐渐地,我基本可以独立地解决窗口的很多问题,在每次帮助病人解决问题之后,内心真的很愉快,很舒服,那种感觉不知从何谈起,不过我知道,他们嘴角上微微地笑容就是对我工作的认可和肯定,希望这笑容一直笑下去,笑得更甜,更美。随着时间的累积,自然而然,我也在科室扮演着一个“重要的角色”,成为这个大家庭的一份子,真的很感谢老师们一直以来的教导和关心,真的很希望能和您们这样一直相处下去。
带教老师们都有丰富的临床带教经验,让我也很快的适应了护理工作,很快的适应了医院环境,为以后的实习奠定了良好的基础。
护士的工作室非常繁重与杂乱的,尽管在未入临床之前也有感悟,但是真正进入病房后,感触又深了。的确,护士的工作很零碎,还可以说是很低微,我们用自己的双脚一遍遍的丈量的病房的路程;但是,护士也有独特的魅力。医院不可能没有护士,医生离不开护士,病人离不开护士,整个环境都离不开护士。这琐碎的工作,有着完整的体系,可谓麻雀虽小,五脏俱全。
从我选择护理事业,我就有一句格言:用有限的生命投入到无限的护理工作中。我会在今后的工作中更加不断努力地学习,以不断提高自身的业务能力。这就是我实习十个月来的心得体会,也可以算的上是实习阶段的第一个收获:学会适应,学会在心的环境中成长!
以后的工作中我将更加努力,使自己的理论知识及操作技能更上一个台阶,以便能更好的服务于患者。争取做一名优秀的护理人员,以无愧于白衣天使的光荣称号!
带教老师们都有丰富的临床带教经验,让我也很快的适应了护理工作,很快的适应了医院环境,为以后的实习奠定了良好的基础。
护士的工作室非常繁重与杂乱的,尽管在未入临床之前也有感悟,但是真正进入病房后,感触又深了的确,护士的工作很零碎,还可以说是很低微,我们用自己的双脚一遍遍的丈量的病房的路程;但是,护士也有独特的魅力。医院不可能没有护士,医生离不开护士,病人离不开护士,整个环境都离不开护士。这琐碎的工作,有着完整的体系,可谓麻雀虽小,五脏俱全。
从我选择护理事业,我就有一句格言:用有限的生命投入到无限的护理工作中。我会在今后的工作中更加不断努力地学习,以不断提高自身的业务能力。这就是我实习十个月来的心得体会,也可以算的上是实习阶段的第一个收获:学会适应,学会在新的环境中成长!
数控实训万能总结(精选4篇)
数控实训万能总结要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的数控实训万能总结样本能让你事半功倍,下面分享数控实训万能总结供你选择借鉴。
一星期的车工实习很快的结束了,回顾自己一周以来所学到的知识与技能,感悟颇深。
首先,理论知识与安全教育是必不可少的,在正式开车床车削零件之前,老师就用了整整一天的时间来为我们上理论方面的知识,虽然感觉第一天过得很乏味,但恰恰却是最重要的内容之一。比如:在装夹刀具的时候,刀刃与刀架底部的垂直距离为143.5mm,这样就减少了与零件中心对刀的次数,在装刀的时候放入垫片直接用直尺量准143.5mm后基本上与零件中心持平,节省了对刀的时间。装夹工件的时候一定要用加力棒拧紧,以免零件飞出发生事故以及刀具的正确使用等等。练习摇车床,也是每次实习车床之前每位同学所必需要通过的一项考核,只有熟练的摇动大拖板与中拖板,才能为车削零件作好必要的准备,以免刀具与零件发生碰撞。因为这次我们实习的车床与在职中的时候实习的车床有所不同,在自动进给时有差别,另外还有转速的调节上也有出入。在了解了车床的一些理论知识后,第二天,我们就开始正式加工零件了。
车削第一个零件的时候,感觉还是很紧张,每一步都是那么的小心翼翼,以免出错。大拖板一小格代表1mm,中拖板和小拖板0.02mm。车削端面的时候,在离中心2mm左右的时候要停止自动进给改为手动进给,这样就能防止刀头被损坏。车削外圆时,在离尺寸2mm的地方也要停止自动进给改为手动,防止车削过头,零件损坏。第一、二个零件车削的是台阶轴,主要让我们掌握的是外圆的控制以及千分尺的使用与读数。在测量零件的时候,一定要用游标卡尺与千分尺配合使用,在离规定尺寸剩余1mm内就要改用千分尺测量,这样就能有效的控制外圆的尺寸。再有精车的时候,一定要先试切削测量一下,看尺寸是否在范围之内,这样加工出来的零件准确率就比较高。
第三个零件加工的是锥度,需要转动一定的刻度盘,车削的时候先将大拖板摇到规定的刻度,再用中拖板对刀,然后小拖板退出,大拖板不动,最后调好刻度以后再用小拖板手动进给,车出锥度。首先需要试切削一下,用万能角尺测量,在保证角度正确的情况下继续对刀车削。如测量出来发现小端有缝隙,则说明角度调大,反之则小,需要重新调整度数再试。在加工锥度之前一定不能将零件拿下卡盘,否则车削出来的锥度与圆的同心轴有偏差,导致锥度的线条成曲线形状。
最后一天加工的是镗孔的一些基本操作,首先必须钻孔,在使用钻头的时候,必须加冷却液,钻头进入零件和钻通的时候要慢,防止钻头晃动钻出来的孔过偏大于钻头的直径。镗孔的时候,镗刀主偏角为91°~93°最为适宜。车削的时候与外圆大致相同,只不过方向相反。测量尺寸的时候用需要改用内径百分表测量。
总了来说,第一个星期的实习还算比较的顺利,没出现多大的困难,毕竟是以前实习过的缘故,车削的零件也是以前练习过的,主要在零件的长度控制上还有所欠缺。希望下星期继续努力!
青年大学习挺膺担当团课内容总结15篇
让每个人都能够站在自己的伟大任务面前,去肩负责任,担当重任,为社会的发展作出贡献,是挺膺担当的核心意识。下面是小编收集整理的青年大学习挺膺担当团课内容总结,欢迎阅读分享,希望大家能够喜欢。
每个人都有一个梦,一个美丽的中国梦,我的中国梦是当一名医术高超的医生。
医生非常伟大,一生救死扶伤,每当人们病危的时候,总是要医生来帮助。现在,中国已经在日益强大了,经济也越来越发达了,但是,唯一没有巨大变化的就是医学范围目前,还有许多疾病是无法救治的---------艾滋病、癌症等等。每次在电视上看见这些痛苦的病人,我就非常难过,要是我能帮他们解决病痛,那该多好啊!于是,我暗自下定了决心,长大以后一定要成为一名优秀的医生,治好这些无法救治的病人。
身为中国人民的一员,我不能眼睁睁地看着其他人民得了这些无药可救的病后,受到折磨,而我们却无能为力,所以我最大的理想就是当一名医术高超的医生。
中国梦就是我的梦,祖国需要什么,我们就去做什么,我相信,只要我们同心协力,公正无私,不管遇到什么困难,我们都可以迎刃而解,而且祖国需要什么,我们就做什么,为祖国献出自己的力量,我想,在不久的将来,我们的祖国一定会变得更加强大。为了祖国的未来,让我们一起努力吧!
医学生个人实训总结(通用5篇)
医学生个人实训总结要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的医学生个人实训总结样本能让你事半功倍,下面分享医学生个人实训总结供你选择借鉴。
一、努力学习,理论结合实践,不断提高自身工作能力。
在口腔医学岗位工作的实习过程中,我始终把学习作为获得新知识、掌握方法、提高能力、解决问题的一条重要途径和方法,切实做到用理论武装头脑、指导实践、推动工作。思想上积极进取,积极的把自己现有的知识用于社会实践中,在实践中也才能检验知识的有用性。在这两个月的实习工作中给我最大的感触就是:我们在学校学到了很多的理论知识,但很少用于社会实践中,这样理论和实践就大大的脱节了,以至于在以后的学习和生活中找不到方向,无法学以致用。同时,在工作中不断的学习也是弥补自己的不足的有效方式。信息时代,瞬息万变,社会在变化,人也在变化,所以你一天不学习,你就会落伍。通过这两个月的实习,并结合口腔医学岗位工作的实际情况,认真学习的口腔医学岗位工作各项政策制度、管理制度和工作条例,使工作中的困难有了最有力地解决武器。通过这些工作条例的学习使我进一步加深了对各项工作的理解,可以求真务实的开展各项工作。
二、围绕工作,突出重点,尽心尽力履行职责。
在口腔医学岗位工作中我都本着认真负责的态度去对待每项工作。虽然开始由于经验不足和认识不够,觉得在口腔医学岗位工作中找不到事情做,不能得到锻炼的目的,但我迅速从自身出发寻找原因,和同事交流,认识到自己的不足,以至于迅速的转变自己的角色和工作定位。为使自己尽快熟悉工作,进入角色,我一方面抓紧时间查看相关资料,熟悉自己的工作职责,另一方面我虚心向领导、同事请教使自己对口腔医学岗位工作的情况有了一个比较系统、全面的认知和了解。根据口腔医学岗位工作的实际情况,结合自身的优势,把握工作的重点和难点,尽心尽力完成口腔医学岗位工作的任务。两个月的实习工作,我经常得到了同事的好评和领导的赞许。
三、转变角色,以极大的热情投入到工作中。
从大学校门跨入到口腔医学岗位工作岗位,一开始我难以适应角色的转变,不能发现问题,从而解决问题,认为没有多少事情可以做,我就有一点失望,开始的热情有点消退,完全找不到方向。但我还是尽量保持当初的那份热情,想干有用的事的态度,不断的做好一些杂事,同时也勇于协助同事做好各项工作,慢慢的就找到了自己的角色,明白自己该干什么,这就是一个热情的问题,只要我保持极大的热情,相信自己一定会得到认可,没有不会做,没有做不好,只有你愿不愿意做。转变自己的角色,从一位学生到一位工作人员的转变,不仅仅是角色的变化,更是思想观念的转变。
四、发扬团队精神,在完成本职工作的同时协同其他同事。
在工作间能得到领导的充分信任,并在按时完成上级分配给我的各项工作的同时,还能积极主动地协助其他同事处理一些内务工作。个人的能力只有融入团队,才能实现最大的价值。实习期的工作,让我充分认识到团队精神的重要性。
团队的精髓是共同进步。没有共同进步,相互合作,团队如同一盘散沙。相互合作,团队就会齐心协力,成为一个强有力的集体。很多人经常把团队和工作团体混为一谈,其实两者之间存在本质上的区别。优秀的工作团体与团队一样,具有能够一起分享信息、观点和创意,共同决策以帮助每个成员能够更好地工作,同时强化个人工作标准的特点。但工作团体主要是把工作目标分解到个人,其本质上是注重个人目标和责任,工作团体目标只是个人目标的简单总和,工作团体的成员不会为超出自己义务范围的结果负责,也不会尝试那种因为多名成员共同工作而带来的增值效应。
五、存在的问题。
几个月来,我虽然努力做了一些工作,但距离领导的要求还有不小差距,如理论水平、工作能力上还有待进一步提高,对口腔医学岗位工作岗位还不够熟悉等等,这些问题,我决心实习报告在今后的工作和学习中努力加以改进和解决,使自己更好地做好本职工作。
针对实习期工作存在的不足和问题,在以后的工作中我打算做好以下几点来弥补自己工作中的不足:
1、做好实习期工作计划,继续加强对口腔医学岗位工作岗位各种制度和业务的学习,做到全面深入的了解各种制度和业务。
2、以实践带学习全方位提高自己的工作能力。在注重学习的同时狠抓实践,在实践中利用所学知识用知识指导实践全方位的提高自己的工作能力和工作水平。
3、踏实做好本职工作。在以后的工作和学习中,我将以更加积极的工作态度更加热情的工作作风把自己的本职工作做好。在工作中任劳任怨力争“没有最好只有更好”。
4、继续在做好本职工作的同时,为单位做一些力所能及的工作,为单位做出自己应有的贡献。
“挺膺担当主题团课”学习内容总结(15篇)精选
挺膺担当主题团课旨在培养青年人的责任感和担当精神,激发他们的积极性和创造性,引导他们积极面对挑战并参与社会公益事业。下面小编为大家带来“挺膺担当主题团课”学习内容总结(15篇)精选,希望对您有所帮助!
我们是民族的花朵,是国家的栋梁,是祖国的希望。
是先辈们使祖国如此的强大,我们要想强大自己的祖国,就必须要有一颗中国心。当敌人站在我们中国的土地上,那就是在伤害我们的祖国,我们大家要一起抵抗他们。当然,保护我们的祖国,并不只有这一种方法,只要我们大家齐心协力保护国家的财产,保护我国长达几千年的文化不被他人伤害,那就是在默默守护我们的祖国。
祖国就相当干我们全国人民的母亲。如果没有祖国的培养,那么,我们就没有现在幸福美好的生活。如果没有国家的保护,侵略者将毫无顾忌地走进我们的国家,践踏我们中国的土地,他们将为所欲为,到我们这里杀 人放火,到时候,我们都将生活在水深火热之中。是党带领人民挽救了国家一场又一场的灾难。让我们过上了幸福美满的生活。让我们有可口的饭吃,有美丽的衣服穿,有一个坚固的家,有一个美满的家庭,这一切都是祖国给予我们的。
我们作为中学生,也有自己要尽的义务,那就是好好学习,将来报效祖国。有人曾说:“我们要解放劳苦大众。”而我们正是劳苦大众的一部分,因此,我们要感谢我们的祖国和我们的党。是他们,让我们过上了如此幸福美满的生活。
祖国,请你放心,强国有我!
数控实训报告总结怎么写(通用4篇)
数控实训报告总结怎么写要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的数控实训报告总结怎么写样本能让你事半功倍,下面分享数控实训报告总结怎么写供你选择借鉴。
1 编程方法和新趋势
数控车主要加工轴类零件,从这几年的题型来看,主要涉及外圆、槽、梯形螺纹、孔、锥配合、异型螺纹、断面槽等。对编程的要求越来越高,加工的件数越来越多。那么如何通过编程方法来提高加工效率和质量呢?首先,统筹安排加工顺序。竞赛类图纸,不只是要求做出工件,而是通过竞赛,达到训练学生认真、细致、严谨、科学的加工方法和技巧。而且这两年还出现组合加工:即某些件必须和已经加工好的件组合到一起才好装夹,这也是在加工前必须考虑到的,否则当发现时已经晚了。其次,留好合适的加工余量。各类刀具的性能不同,对加工表面的影响也不一样。想在竞赛中获得好的名次,表面粗糙度必须达到要求。这个时候就要看平时训练中有没有总结,找到最佳的值。下面在刀具中还会谈到。再次,宏程序的运用。在椭圆、抛物线、正余弦函数、异性螺纹等这些特殊的形状加工中,大部分都需要用到宏程序。当然,宏程序对数学的要求较高,对职业类学生来说是个难题。他们大部分都没有好的数学基础,在遇到这类问题是都很头疼。其实可以让学生套用固定的格式,只要了解其中的几个变量时什么意思,遇到具体问题是相应的替换就可以了。比如椭圆,一般图中会告诉你长、短半轴。在设定变量时通常是以Z轴为变量#1,那么X方向#2=bSQRT[1-#1#1/a/a],其中a代表Z方向,b代表X方向。下次遇到类似的情况,不管长、短半轴和谁对应,都可以套用这个公式。最后,软件编程趋势。现在自动化加工已经越来越普及。各类软件(CAXA、mastCAM、UG等)都是既能画图又能生成程序自动加工,去年开始已经有很多学校在使用这些软件参加比赛。这也需要学校加强对老师和学生的培训,为以后尽快适应企业的需求打好基础。
2 如何选择合适的切削量
竞赛时,必须尽可能在规定时间内完成整套零件的加工。除科学合理的编程外,必须充分考虑切削量的选取。切削用量的选择原则是:粗加工时以提高生产率为主,同时兼顾经济性和加工成本的考虑;半精加工和精加工时,应同时兼顾切削效率和加工成本的前提下,保证零件的加工质量。值得注意的是,切削用量(主轴转速、切削深度及进给量)是一个有机的整体,只有三者相互适应,达到最合理的匹配值,才能获得最佳的切削用量。其实在竞赛中,很少能像企业那样分粗加工、半精加工、精加工,因为时间有限。很多时候能保证用粗、精加工刀就很不错了。因此,首先要选择好的刀具。现在各学校为了在竞赛中获得好的名次,都不惜花钱购买好的刀具。但是刀具市场很复杂,好坏很难分辨。这就需要相关的专业知识和能力。最好能有机会试用一下,通过实际切削来判别刀具的优劣,结合刀具参数设置切削量。其次,机床性能的影响。好的刀具只是第一步。如果机床性能不高,再好的刀也很难发挥出全部的优势。所以需要平时训练中加强对各类车床性能的了解,知道机床的功率和机床的刚性如何、加工最大转速是多少而不会引起共振。再次,常规参数设置参考:1)确定背吃刀量ap(mm) 。背吃刀量的大小主要依据机床、夹具、刀具和工件组成的工艺系统的刚度来决定,在系统刚度允许的情况下,为保证以最少的进给次数去除毛坯的加工余量,根据被加工零件的余量确定分层切削深度,选择较大的背吃刀量。2)确定主轴转速n(r/min)。主轴转速n主要根据刀具允许的切削速度VC(m/min)确定:
n=1000VC/π·d
其中:VC——切削速度;d——零件的直径(mm)。
实际竞赛中,没有时间来计算,只能依靠平时训练的经验来设定。3)进给量的选择。在使用机夹刀时,刀片都会有相应的推荐值。在保证刀具不损坏的前提下,选择尽可能大的进给量。
3 加工精度控制
在竞赛中,相同条件下,需要看谁的加工精度高才能获得高分。因此加工精度直接决定了竞赛的结果。那么怎样控制加工精度呢?第一,严格控制对刀的精度。做过数控车的都知道,对刀是加工前的第一步,也是关键的一步。如果对刀的误差大,在后面使用补偿时会很麻烦。所以一定要认真做好对刀,确保有个好的开始。第二,正确使用量具。使用千分尺测量,一定要准确测量直径,保证尺和工件垂直。在加工前需要校验尺的精度,不能因为尺本身的误差影响工件的精度。测量孔时,一定要很细心,稍微的失误都会导致尺寸偏差加大。有条件的可以使用高精度的量具。如果在竞赛中发现工件因为尺寸问题不能配合时,必须牺牲一个,确保工件能正常装配,否则会影响配合分。
4 竞赛中一些常见问题的处理
由于竞赛时间的限制,很多选手会出现各类问题,处理不当,导致成绩不理想。那么对一些常见问题如何解决?1)机床报警。如果在你之前有人使用过此车床,但是你在加工时却总不能正常运转。那你可以考虑到是否有被修改参数的可能。毕竟这是竞赛,有些人会故意设置一些小动作,以此来影响别人的成绩。虽然现在已经明文规定不允许这样,但是还有人为之。那你最好想办法解决。你可以向主考报告,千万不要自己修改,到时候说不清的。
2)如果加工时刀具不按照正确方向走,可能是有人运行了小程序,让你不能正常加工。遇到这种情况直接关机,重新启动,问题即可解决。
3)切断异响或难切。一方面可能是切断刀装夹过长产生振动。或者是工件太长,会向后让刀。只要用顶尖顶住工件,就可正常切断了。还有可能是因为刀尖和工件中心差太大,也会出现难切断,需要重新装刀。
4)机床本身误差大,导致工件精度不达标。遇到这种情况只能要求换机床。如果实在没有换的,那你自认倒霉。不是没有办法的,可以尽可能减小误差。最好不用循环程序一次加工很多部分,可以分小段加工。最好一个台阶一个台阶加工,每次的误差可以调控。这样就能避免一次加工多个尺寸公差不合格的问题。这个方法很多人都在使用。
思想旗帜团课内容总结【精选15篇】
总结可以发现工作中的不足和问题,及时改进和提高工作效率和质量,避免重复犯错。下面是小编为大家整理的思想旗帜团课内容总结,如果大家喜欢可以分享给身边的朋友。
学校在开展社会主义核心价值观教育活动始终把文明礼仪教育、法制教育、生态环保教育、生命教育、网络道德教育和心理健康教育等贯穿其中,通过开展一系列活动促进学生健康成长,以创建“文明校园”、“生态校园”、“书香校园”、“平安校园”、“健康校园”为内容、以开展主题教育等活动为载体,促进德育工作更好更快的发展。现将教育活动总结如下:
一、成立了以左__为组长,张__、张__为副组长,办公室主任王__具体负责落实的工作领导小组。
二、开展系列活动:
1、通过校园广播站、宣传橱窗、黑板报、国旗下演讲等形式在广大师生中广泛宣传社会主义核心价值观。
2、各班举行以社会主义核心价值观为主题的班会活动,办好一期社会主义核心价值观的板报。
3、团委组织开展“学雷锋”青年志愿者系列活动。
4、举办“传递正能量,共筑中国梦,同创和谐校园”演讲会。
5、指导学生认真阅读《社会主义核心价值观100例》读本,加深认识理解社会主义核心价值观。
6、举办__县高级中学第17届运动会。
7、开展家长开放周活动。
8、请“五老”同志做社会主义核心价值观专题报告会。
9、利用好重要节庆日、纪念日对学生进行宣传教育和实践活动。利用各种法定节日、传统节日、重要人物和重大事件纪念日等重要时机,举行各种庆祝、纪念活动和必要的仪式,集中开展社会主义核心价值观主题宣传教育,引导学生弘扬民族精神,增进爱国情感,提高道德素养。
10、积极开展中学生暑期社会实践活动。
11、为引导青少年多读书、读好书,将在读书活动基础上举办一系列竞赛活动,包括征文比赛、演讲竞赛活动。
12、积极组织学生参加主题读书征文比赛和演讲比赛。
三、工作途径
(一)坚持把社会主义核心价值观教育与课堂教学紧密结合。
各学科充分发挥课堂主阵地、主渠道作用,有计划地从各个不同角度和不同方面贯穿和渗透社会主义核心价值观教育,使社会主义核心价值观教育入眼、入耳、入脑、入心,走进教材,走进课堂,使社会主义核心价值观生动具体地融入学生学习成长的全过程,营造有利学生健康成长的'和谐环境,使学生牢固树立社会主义核心价值观。
1、社会主义核心价值观是核心价值体系的高度概括。通过思想政治课直接进行社会主义核心价值体系的教育,用这个多数人公认的“核心价值”来统领学生的多元价值取向。
2、通过语文课进行中国传统文化、中华民族爱国主义优良传统的教育。在教学中适当增加传统经典范文、诗词的比重,适当增加富县的本土文化,培养学生体会东方审美文化的独特内涵,热爱我们民族优美的传统文化,使学生确立社会主义的核心价值观,培养学生的爱国主义精神。
3、通过历史课进行中国国情教育、国际形势和民族忧患意识教育,使中小学生树立为中华民族伟大复兴而奉献的光荣使命感和责任感。
4、通过基础课程学习,培养学生的科学素养和创新精神。
四、坚持把社会主义核心价值观教育与校园文化建设紧密结合
学校充分发挥校园文化的熏陶作用,运用生动活泼的形式进行以构建社会主义核心价值观为导向,以建设优良校风、教风、学风为核心,以优化、美化校园环境为重点,建设体现社会主义核心价值观、体现社会主义文化特点、时代特征和学校特色的校园文化,把丰富多彩的校园文化、体育活动作为进行社会主义核心价值观教育的有效载体。
(一)召开主题班会,要求学生作为学校的一员,不但收获知识,还收获道德、诚实、守信、谦虚、礼让。继承中华民族的传统美德,把自己塑造成一个品德高尚的人。从规范日常行为做起,遵守学校纪律和各项规章制度及交通法规,增强安全意识,提高自救自护能力,养成良好的卫生和道德行为习惯,争做品德高尚、诚实守信、遵守纪律、自强自立的新时代的中小学生。说好话,做好事,也就是不说脏话、粗话,提倡使用礼貌用语,不随地吐痰、不随手乱扔垃圾,不乱涂乱画,不打架,不破坏公物,不在教学楼内大声喧哗,追逐打闹。
(二)把社会主义核心价值观教育与家庭教育、社会教育有机结合。
在开展社会主义核心价值观教育中,学校通过发放宣传材料、家长会等多种形式,将学校开展的社会主义核心价值观教育活动的内容、要求告知家长,同时向家长提出明确要求,配合学校做好教育工作,在教育方法、教育要求等方面达成一致,形成合力,实现家、校结合共同教育的局面。积极加强与各有关部门和群团组织的协调、沟通与配合,整合教育资源,拓展教育渠道,努力形成分工协作、齐抓共管的工作格局。结合“学校社区共建”活动的开展,积极营造学校、家庭、社会共同关心青少年社会主义核心价值观教育的良好氛围。
(三)充分发挥学校关工委、校外教育基地的重要作用。
学校充分发挥学校关工委团队的积极作用,邀请“五老”讲师团宣讲社会主义核心价值观的基本内容。
学校充分发挥社区、敬老院等校外活动阵地的作用,组织开展了富有吸引力的教育活动。引导学生走向社会、了解社会和正确认识社会,让学生在环境刺激和激发中参加丰富多彩的实践活动,通过主体的主动参与,使教育目标得到内化,从而使他们获得亲身参与研究探索的经验,培养发现问题和解决问题的能力,培养对社会的责任心和使命感。
(四)进一步建立健全德育工作者队伍。
始终坚持把培育一支素质高、能力强的学校德育工作者队伍作为德育工作的重中之重,加强师德师能建设,加强班主任队伍建设,让每一位德育工作者都以身作则,有针对性地进行德育工作,开展德育实践活动,引导学生正确认识和理解我国经济和社会中出现的一些新现象、新情况,将社会主义核心价值观逐渐内化为每一个学生的情感和行动,切实提高全校德育工作的成效。
生产实训个人总结(精品2篇)
生产实训个人总结要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的生产实训个人总结样本能让你事半功倍,下面分享生产实训个人总结供你选择借鉴。
一、前言
实践是大学生活的第二课堂,是知识常新和发展的源泉,是检验真理的试金石,也是大学生锻炼成长的有效途径,土木工程生产实习报告。一个人的知识和能力只有在实践中才能发挥作用,才能得到丰富、完善和发展。大学生成长,就要勤于实践,将所学的理论知识与实践相结合一起,在实践中继续学习,不断总结,逐步完善,有所创新,并在实践中提高自己由知识、能力、智慧等因素融合成的综合素质和能力,为自己事业的成功打下良好的基础,在这样的实际条件下,我们十分有必要去进行一次次现场实习。生产实习是土木工程专业教学计划中必不可少的实践教学环节,它是所学理论知识与工程实践的统一。在实习过程中我们参加工程施工工作,顺利完成了四周的实习任务。同时,也为大学毕业后从事工程时间打下了良好的基础。
二、实习概况
这次生产实习为期一个月,从9月6号至10月3号,我被安排在易俗河锦绣江山项目部。此项目部正在建筑一商业住宅楼,名称为大同世界、江岸名城。在这次生产实习过程中,我在专业老师的介绍下,在实习工地的工人师傅、工程师的帮助下,我对实习过程出现的专业知识困惑和问题,虚心向他们请教和学习,通过这次实习,我受益匪浅,不仅学到了许多专业知识,而且还从建筑工人师傅老前辈那学到了许多做人处世的道理。
三、实习内
容施工技术措施:成立项目部以管理该项目的质量、安全、进度的控制。如下项目经理施工员质检员材料员安全员预算员各施工队由以上各组织机构分别做好本职工作,共同作好配合工作,已确保以下各项措施的实施。
1质量措施
(1)施工前认真做好图纸会审和技术交底工作,正确的贯彻按图施工的原则。
(2)主要技术问题及主要分项工程施工前,应由现场工程负责人员组织交底,并有记录。
(3)严格控制设计变更和材料代用,凡工程变更及材料代用一律由设计院发正式的变更通知单及材料代用证明书。
(4)加强石灰的淋制、熟化工作,提前2-3个月化好抹灰用石灰膏,以免墙面抹灰起泡,开裂。
(5)回填土必须分层夯实。
(6)各分部分项工程严格执行"施工及验收规范"
2、安全措施
(1)施工工人入场前进行前安全教育。
(2)建筑物外墙四周要挂设安全网,安全网张挂在脚手架上,随层升高。任何人不戴安全帽一律严禁进入施工现场。
(3)经常检查各种机电设备和防护设施的完好情况,严禁非操作人员进行操作。
(4)脚手架的安拆由专业人员实施。
(5)还要加强消防安全工作。特别是临时电线的使用安全。
3、降低成本的措施
(1)按照进度计划和施工平面布置图进料、堆料,减少二次搬运。
(2)水泥的保管要做好防水保管,减少不必要的损失。
(3)广泛使用钢模板、钢夹具、钢管脚手架等,节约木料,提高模板使用率。
4、冬、雨季施工措施
(1)及时和当地气象部门来联系,掌握天气预报,避免在雨天浇注砼。雨季前,要挖好并疏通现场内的排水沟
(2)做好钢筋堆场和模板等堆场的排水工作。
(3)按进度计划安排,由于本工程在冬季来临前,已大部分完工,仅室外收尾工程和设备安装工程在冬季。因此,仅在做室外台阶散水的时候,做好保温养护措施即可。在工程建设中混凝土工程包括钢筋工程、模板工程、混凝土工程和砌体工程,是建筑施工中的主导工种工程,无论在人力、物力消耗和对工期的影响方面都占非常重要的地位,所以这也是施工人员和技术人员十分重视的。钢筋工程:钢筋就是建筑的骨架,所以首先对于材料施工现场所用材料的材质、规格应和设计图纸相一致,材料代用应征得设计、监理、甲方的同意。其次基础钢筋的绑扎一定要牢固,脱扣松扣数量一定要符合本标准要求;钢筋绑扎前要先弹出钢筋位置线,确保钢筋位置准确。同时施工中应注意下列质量问题,妥善解决,达到质量要求:
(1)施工中要保证钢筋保护层厚度准确,若采用双排筋时要保证上下两排筋的距离。
(2)钢筋的接头位置及接头面积百分率要符合设计及施工验收规范要求。
(3)钢筋的布放位置要准确,绑扎要牢固。因为钢筋的重要性,这几点也是技术员要注意和及时检查的。模板工程:指新浇混凝土成型的模板以及支承模板的一整套构造体系,其中,接触混凝土并控制预定尺寸,形状、位置的构造部分称为模板,支持和固定模板的杆件、桁架、联结件、金属附件、工作便桥等构成支承体系,对于滑动模板,自升模板则增设提升动力以及提升架、平台等构成。模板工程在混凝土施工中是一种临时结构。模板的分类有各种不同的分阶段类方法:按照形状分为平面模板和曲面模板两种;按受力条件分为承重和非承重模板(即承受混凝土的重量和混凝土的侧压力);按照材料分为木模板、钢模板、钢木组合模板、重力式混凝土模板、钢筋混凝土镶面模板、铝合金模板、塑料模板等;按照结构和使用特点分为拆移式、固定式两种;按其特种功能有滑动模板、真空吸盘或真空软盘模板、保温模板、钢模台车等。混凝土工程:在浇筑前要进行混凝土的制备以及配合比的实验,达到要求的混凝土的强度才可以进行施工。并且在混凝土浇筑前,应检查模板的标高、位置、尺寸、强度和刚度是否符合要求;检查钢筋和预埋件的位置、数量和保护层厚度,并将检查结果填入隐蔽工程记录表;清除模板内的杂物和钢筋的油污;对模板的缝隙和孔洞应堵严;对木模板应用清水湿润,但不得有积水。在地基或基土上浇筑混凝土时,应清除淤泥和杂物,并应有排水和防水措施。对干燥的非粘性土,应用水湿润;对未风化的岩土,应用水清洗,但表面不得留有积水。在降雨雪时,不宜露天浇筑混凝土。混凝土的浇筑,应由低处往高处分层浇筑。每层的厚度应根据捣实方法、结构的配筋情况等因素确定。在浇筑竖向结构混凝土前,应先在底部填入与混凝土内砂浆成分相同的水泥砂浆;浇筑中不得发生离析现象;当浇筑高度超过3m时,应采用串筒、溜管或振动溜管使混凝土下落。在混凝土浇筑过程中应经常观察模板、支架、钢筋、预埋件、预留孔洞的情况,当发现有变形、移位时,应及时采取措施进行处理。混凝土浇筑后,必须保证混凝土均匀密实,充满整个模板空间,新旧混凝土结合良好,拆模后,混凝土表面平整光洁。为保证混凝土的整体性,浇筑混凝土应连续进行。当必须间歇时,其间歇时间宜缩短,并应在前层混凝土凝结前将次层混凝土浇筑完毕。混凝土运输、浇筑及间歇的全部时间不应超过混凝土的初凝时间。砌体工程:本工程砌体采用红砖,按规范要求的高度分次隔日砌筑,砌筑在12小时前适量淋水(尤其是控制好蒸气加压砼砌筑的淋水量--湿润到砌筑2CM深为宜),凉干后备用。砌筑前,先按砖墙位置弹出墙身轴线,然后摆砖样,排出灰缝厚度,于墙身交接处立皮数杆,间距不超过15米,并用水准仪抄平。砌筑时采用"三一"砌砖砌筑,即"一铲灰、一块砖、一挤浆"。水平及坚直灰缝砂桨饱满度不低于80%,交接墙体不能同时组砌时,应于墙体中引出阳槎,物别是两种墙体交接均应在灰缝中预埋长度不小于500毫米,间距不大于600毫米的φ6拉结筋,每道二根.砖在砌筑前一天在地面浇水湿润后含水率为10-15%.隔墙及填充墙与上层结构接触处,为防止出现裂缝,应留墙顶数层砖待砌体砂浆压缩到一定程度后,才采用侧砖斜砌撞紧,脚手眼不得随意留设,如需留设,须符合规范规定。砌筑时除需要注意砂浆有良好的操作性能外,沿需控制铺灰的长度和灰缝厚度,铺灰应不超过3-5米。
屋面工程:
(1)施工工艺流程:屋面工程必须要按《屋面工程施工及验收规范》进行施工。天面结构清洗干净,用水泥砂浆找平,然后铺砌隔热层。当屋面工程全部完成后,应会同甲方一起验收,并做好防水。
(2) 卷材防水层施工
①施工顺序高低跨屋面相连的建筑物,要先铺高跨屋面,后铺低跨屋面。相同高度屋面按照先远后近的原则,还应注意从檐口处向屋脊处铺贴;从水落管处向两边"分水岭"处铺贴。特殊部位的附加层卷材,应在大面积屋面卷材施工前铺贴完毕。第三道涂刷0.7mm,第三道表干后,由技术人员检查后,进入下一道工序。
②防水卷材施工的细部构造及注意事项:铺贴卷材防水层粘结应牢固、无空鼓、损伤、滑移、翘边、起泡等缺陷。铺贴前防水材料应保持干燥,含水率不超9%,铺贴时排气完全。卷材防水层的保护层,应牢固、结合紧密、厚度应均匀。铺贴的顺序合理,涂布时应按照先高后低,先远后近的原则进行;可合理划分施工段,分段应尽量安排在变形缝处;先涂布排水较集中的落水口等部位,再由低处贴向至高处。加强成品保护:防水层施工后,严禁在防水层上堆放杂杂物。应及时做上刚性保护层,防止防水层被刺穿。提高防水层的耐用年限。
③质量保证及安全措施:所用防水卷材和胶结材料的品种、牌号及配合比,必须符合设计要求和施工规范的规定;每批产品应有产品合格及附使用说明等文件。基层应牢固,表面洁净,平整,用2M直尺检查,最大空隙不应大于5MM,阴阳角处呈圆弧开或纯角。平面铺贴卷材,宜使基层表面干燥,满涂冷底子油,待冷底子油干燥后,方可铺贴。
④施工注意事项:屋面要彻底清扫干净,在铺设隔热板过程中好发现有砂浆或垃圾应随时清扫干净,并要求每铺砌一块隔热板就要清干净一块隔热板下的多余水泥砂浆,以保证板下通气空隙干净,以免影响隔热效果和积水。每块隔热板支座位置必须适当座浆,不能干铺不放浆,以防松动。并且要拉线,保持表面平整和拼缝顺直。
四、实习总结
短短的一个月的实习生活已经结束了,首先,通过这次实习最大的收获就是学会了适应环境。通过这次实习我开始适应了这种工地生活。有了这段时间的锻炼,不论以后做什么工作都有了一种吃苦耐劳的毅力。另外就是在工地上知道了一些与学校不同的问题,还有在工地上知道了作为一名技术人员应该怎样去和工人、领导、监理、相关部门交流等。其次,通过这次实习使我对工程方面的有关知识在实际上有了更深一些的了解。应该说在学校学习再多的专业知识也只是理论上的,与实际还是有点差别的。这次实习对我的识图及作图能力都有一定的帮助。这次还看到了使用平法标注的结构图,初见时感觉有些头大,虽然在这之前听到老师说过,但并未学过,就那么一张剪力墙平法施工图,都有些眼花。有些一开始根本就不知道什么意思,不过经过几天的努力,在师父的指点下,终于基本上算是搞懂了。工地上是艰苦的,特别是连续十几天的高温天气,一到工地去后衣服就没干过。但能学的是一些现实的东西,锻炼的是解决问题的实践能力。例如:设计图纸的变更,具体施工时出现的问题,人与人之间的交流沟通等,只有通过实践后才能找到问题发生的原因,才能找到解决的办法。
另外,对有关的资料也有了一定的认识,知道什么时候该填什么资料,需什么人签字等,这是我以前没有接触过的。通过这次的实习,我对自己的专业有了更为详尽而深远的了解,也是对这三年大学里所学知识的巩固与运用。从这次实习中,我体会到了实际的工作与书本上的知识是有一定距离的,并且需要进一步的再学习。虽然这次实习由于工时较短,只是基础方面的施工,但是,这帮助我更深层次地理解施工方面要注意的事项,使我在工程施工上,不在局限于书本,而是有了一个比较全面的了解。熟话说,千里之行始于足下,这些最基本的工程知识往往是不能在书本上彻底理解的,所以实习尤其显得重要。
医学生实训个人总结(精品5篇)
医学生实训个人总结要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的医学生实训个人总结样本能让你事半功倍,下面分享医学生实训个人总结供你选择借鉴。
我的实习生活是难忘的。它让我经历了酸甜苦辣,体验了真正的痛苦和快乐,它是付出就会收获的真实写照。让我了解到自己的不足,让我真真正正的迈向了成熟的轨道。最让我感到难忘的是实习的最初阶段,因为通过在学校的学习,对医学检验有了一定的了解和基础,从而对医院、对外面世界充满了憧憬和向往,期待着能够展翅飞翔。我相信自己,可以渐渐的迈向成功。
新的环境,新的起点,新的考验,情不自禁的紧张和害怕。但还是在检验科主任的带领下,来到了门诊化验室实习,看着老师们的操作是那么熟练,敏捷与轻松,我相信自己也能行,因为在学校的时候练习过多次。在老师的要求下,我试着操作了一下最基本的末梢采血,结果不近人意。我安慰自己错误是常有的,因而心安理得。然而数天以来一系列的问题接踵而至,末梢采血总是因为胆怯,采浅了而导致要给别人多采一针,采血量也不准确,在报告结果方面也总是与老师们存在差异等等。自以为是的我把一切想的太简单,医院的实际工作与学校的实验无法相比,这里的一切都需要绝对的严谨认真。多次的问题摆在了面前,将我的自信彻底挫败,心力交瘁,没有人体会到我当时的感受,无助和失望…渐渐的让我想到了放弃。是的!我之所以这么想,不仅是因为实习,更因为社会中人才竞争的激烈!对于现在中专的我,我没有任何信心,要想找到一份稳定的工作实属不易,需要优越的能力和人际关系!
突然想到老师一直对我的信赖,亲人们的支持与期待,即使一直痛骂自己,还是于事无补。责任只能由自己承担,无法推卸。我不能继续编写借口来蒙蔽他人,更无法欺骗自己。不得不重新抬起头继续努力奋斗。为了让自己有所进展,我将采血针带回家模拟练习操作要领,动作要快要准,力量都集中在手腕上,还经常打电话给我的同学和老师们请教和经验交流,他们的鼓励和安慰,指导渐渐的让我恢复了以往的信心,实习老师也借了相关的书籍给我。工夫不负有心人!经过几个星期以来的努力,终于得到了老师们的信任。一直压抑的心情终于释放。
付出总会有收获,在以后的实习里,我更加努力。不将私人的情绪带到工作当中,以严谨的态度迎接实习的每一天。尽管学途不是一帆风顺,但每一次的教训都让我更上一层楼。在实习的空余时间,我会经常看一些相关检验仪器的资料等等。我希望未来也将会有属于自己的那一片蓝天!
电子实训心得体会总结(精选5篇)
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在最近的电子实训中,我有幸学到了许多关于电子技术的实际操作知识和技能。这次实训的目的主要是让我们更深入地理解电子技术,掌握基本的电子测量、电路设计和组装调试等技能,以及提高我们的团队协作能力。
在实训期间,我们接触到了各种电子元件,如电阻、电容、二极管、三极管等,并通过实践了解了它们的作用和应用方法。我们还学习了如何使用万用表、示波器等电子测量仪器,这些仪器对于电子工程实践至关重要。此外,我们还学习了一些基础的电路设计和调试技巧,如如何设计简单的放大电路、如何进行电路的调试和优化等。
在实训期间,我遇到了许多挑战,其中最大的挑战就是组装和调试一个复杂的电路。这个电路由多个部分组成,需要在组装过程中保持各个部分的协调一致,并在调试过程中不断优化和调整。虽然这个过程非常繁琐,但我通过不断地尝试和失败,最终成功地完成了这个任务。
通过这次实训,我深刻认识到了电子技术的重要性和实践价值。我不仅学会了如何使用各种电子元件和仪器,还学会了如何进行电路设计和调试。这些技能对于我在未来的学习和工作中的帮助非常大,例如在设计和制作电子产品时更加得心应手。
在这次实训中,我也深刻认识到了团队合作的重要性。在实训的最后阶段,我们被分成几个小组,需要共同完成一个复杂的电路组装和调试任务。在这个过程中,我们需要互相协调、互相帮助,才能顺利完成任务。
总的来说,这次电子实训让我受益匪浅。通过这次实训,我不仅掌握了许多电子技术的基本知识和技能,还提高了自己的团队协作能力。我相信这些经验和技能将对我的未来学习和工作产生积极的影响。
未来,我将继续努力学习和提高自己的电子技术水平,并尝试将其应用到实际的生活和工作中。例如,我可以利用电子技术设计和制作一些简单的电子产品,或者参与到一些电子项目的研究和开发中。同时,我也会将这次实训中学到的团队协作能力融入到我的工作中,与团队成员共同努力,共同进步。
总之,这次电子实训是一次非常宝贵的经历,让我对电子技术有了更深入的理解和掌握,也让我明白了理论与实践的紧密联系。我相信这次实训的经验和收获将伴随我未来的学习和工作,让我在电子领域中不断成长和发展。
2024寒假实训总结10篇
总结以回顾思考的方式对自身以往实践做理性认识,找出事物本质和发展规律,取得经验,避免失误。下面是小编为大家整理的2024寒假实训总结,仅供参考,喜欢可以收藏分享一下哟!
经过这次的寒假实习,我真真确确的感受到了计算机在我们生活中工作中的运用,这些软件、程序能让我们提高工作的效率,更直观更便捷的切入主题。这次我们学习的是数据路的原理及应用的各方面知识,由老师带着我们不断操作。access能有效的组织、管理和共享数据库信息,能把数据库信息与wep结合在一起,实现数据库信息的共享。同实,access概念清晰,简单易学、实用是适合企业管理人员、数据库管理员使用的首选。我觉得学习了这个,对我参加工作后制表、创建查询、数据分析和材料演示都有很大的作用,这样,我们能更清楚的了解信息并进行分析。当然,在学习的过程中并不是一帆风顺的,在这之中,因为要操作的东西很多,有时错一步,后面的结果就无法显示,而自己的计算机又太差,根本检查不出来是哪里出了错!这时候,老师都会耐心的过来帮助我,我很感谢窦老师也很感谢学校能安排这么优秀的窦老师来教我们!只是,我们太顽皮,有很多东西老师讲了我们也没能记住,我想在此说一句:老师,您辛苦了,下学期我们一定认认真真的好好学!
一个星期的寒假实习课很快结束了,我发现我对计算机有了新的认识,以前只知道玩游戏、娱乐和简单的应用。通过这次的寒假实习,我了解到,要真真正正的`掌握计算机程序还不是一件简单容易的事儿,但真正掌握后,它带个我们的将是无穷的便捷与科技,我喜欢高端便捷的生活。我希望我能做计算机这个万能机器人的主人而不是奴隶,我会努力加油的!感谢学校,感谢老师给我的帮助,让我的思想、技能又上了一个台阶!感谢!加油!
大学生实训个人总结800字10篇
实习:顾名思义,是在实践中学习。在经过一段时间的学习之后,或者说当学习告一段落的时候,我们需要了解自己的所学需要或应当如何应用在实践中。下面是小编为大家整理的大学生实训个人总结,仅供参考,喜欢可以收藏分享一下哟!
时光飞逝,光阴似箭,一眨眼,六周的实习生活就这样结束了,心中真的是感慨万千,有感伤,有不舍,还有对老师深深的感激之情。
3月5号随着校车一起来到长安小学,起初这边艰苦的生活环境让我有点无法接受,可是渐渐的习惯了,习惯了这简陋的宿舍,习惯了这十八个人一间的大宿舍,习惯了看大家在忙碌地备课、上课、批改作业的情景,习惯了有空时和大家一起聊聊天,谈谈备课、上课的感想,讲讲各班那群可爱的孩子们……
六周的实习生活有很多的习惯,也有很多的回忆。还记得初上三尺讲台时的那份激动与担心,激动是因为自己终于是老师了,虽然只是实习老师,担心是因为这是我第一次上语文课,而且还是作文课,怕自己如果讲的不好的话会误导学生。上课之前起我认真的备课,也向老师请教了该如何上好一堂作文课,因为讲的是自己家乡的环境变化,而班里面大部分学生都是外来人员,根本不知道自己家乡的变化情况,所以我事先叫同学回去要向爸爸妈妈了解一下,可是很多学生回去都没有去了解,原本打算以交流互动为主的课堂,最后却变成了我在自说自导,实在郁闷,第一堂课以失败告终,不过老师的点评让我学会了很多,学生才是课堂的主体,如何调动学生的积极性对上好一堂课是非常重要的。后面通过多次课的`实践还有老师们的悉心指导让我在不断的进步,上课的水平也慢慢有了提高。
六周的实习生活真的让我收获了很多,也成长了很多,当一名教师真的很不容易,当一名深受学生喜爱的好老师就更难了,不仅要有精深的专业知识,还要懂得如何把握好课堂,让课堂充满活力又不至于太过吵闹…..刚开始的时候感觉真的好难哦,有点想放弃,不知道自己当初选择当老师是对还是错,不过看到三(2)班这群孩子们那一张张稚嫩的小脸,听着他们说“吴老师,我们喜欢你,你什么时候要给我们上课啊”,我就觉得自己当初的选择是对的,我要当一名好老师,当一名深受学生喜爱的好老师。
虽然离开了,但还是要谢谢三(2)班这群可爱的孩子们的配合,谢谢老师们的悉心指导,这六周的实习生活将会是我一辈子的回忆,虽然有点累,但却很充实,也很快乐!
800字审计实训总结(精选5篇)
800字审计实训总结要怎么写,才更标准规范?根据多年的文秘写作经验,参考优秀的800字审计实训总结样本能让你事半功倍,下面分享【800字审计实训总结(精选5篇)】相关方法经验,供你参考借鉴。
审计实训总结
时间过得真快,转眼间,一个学期就要过去了,在这个学期里,我学习了许多有关审计的知识,在一定程度上对审计有了必须的认识。
审计是一项政策性强,业务性强,工作起来必须稳重细致的工作,虽然很累,但是我却乐在其中。同时在老师的教导和个人的努力下,我在这次实践中使我真正的了解到审计工作的精髓,基本掌握审计工作的流程和基本的工作技能。
我对这次实习做了详细的规划,尽量使实践环紧密衔接,在实践中提高自己,检验自己,发现自己的不足,能够学以致用,将理论实践化,克服各种困难和问题,为了总结实习经验,在实践中成长,为以后的工作学习打下坚实的基础,我针对自己的实习情况做了以下的总结。
在实习期间,我主要了解了审计公司的基本工作程序,大致的工作步骤以及工作中的注意事项,跟随了老师去公司的审计现场,了解了公司的审计工作底稿以及审计报告的编写。
在实习期间,我参加了事务所的年度审计工作,参加了公司审计的现场工作,跟随老师去公司进行了现场审计,了解了公司的基本业务流程,以及公司的审计工作底稿,能够独立的完成审计工作底稿,在独立完成审计工作底稿的过程中,使我收获了很多,首先,我在此次实习中,使我在审计过程中增强了自我语言沟通的能力,学会了如何正确的与被审计单位进行交谈,在交谈的过程中,使我的交流技巧有所提高,其次,我对会计知识,审计业务知识有了进一步的了解,在此期间,我还去公司参加了几场审计会议,了解了审计师与客户之间沟通的技巧以及审计师与客户应遵守的职业道德,在此期间,还跟随老师学习了如何使用审计软件进行审计,学习了很多,让我对自己薄弱的方面有了更多的了解,让我能够更好的学习审计知识,在审计过程中,独立编写审计工作底稿,让我的专业知识得到了很大的提高,让我对审计流程有了一个整体的了解。
在此次实习中,我深深的感觉到自己在单位里所学的知识还远远不够,专业技能还远远没有达到作为一名合格审
计人员的要求。为了更好的适应单位的工作要求,更加了解审计师的工作流程,我要在接后的时间里,把学到的只是付诸于实践,不断的提高自己,并学习的新的审计知识和专业知识,为成为一名优秀的审计人员而努力。
为了能将所学知识与实践相结合,在实践结束之后,我还认真总结了以下几点体会:
1.要具备优秀的工作素质和抗压力。审计工作事无巨细,专业性强,工作繁重复杂,对审计师的专业知识要求很高,要求审计人员具备丰富的专业知识和实践经验,在长时间的工作中需要面对较大的工作压力和各种繁琐的工作,所以为了适应这样工作的需要,作为一名审计人员,不仅应具备扎实的专业知识,还应该具备良好的沟通协调能力,工作能力和团队合作精神,要保持积极的学习态度,善于总结工作经验。
2.要认真对待工作,审计工作是一项非常谨慎的工作,工作中不得出现丝毫的差错,这就要求审计人员必须具备扎实的专业知识,丰富的实践经验,敏锐的洞察力,在审计过程中,要认真对待每一项工作,做到心思缜密,认真仔细,对被审计单位的业务和会计资料要做到横向到边,纵向到底,查找无遗漏,只有这样,才能做到审计工作底稿的完整,才能提高审计质量,最终形成审计结论。
3.要积极向前辈学习,在实习期间,虽然我接触了许多同事,但是我知道还有很多的前辈有丰富的知识和实践经验,我应大胆的向前辈们学习,积极向前辈们请教,在实习结束后,我应认真总结,把前辈们的知识和经验,纳入到我的思维中来,丰富我的知识,提高我的能力。
4.要注重实践,审计是一门技术性很强的专业,很多东西需要我们亲自动手实践才能真正掌握,所以在实习期间,我应认真听取老师的指导,把老师传授的知识,理论和实践相结合,不断提高自己的动手能力,才能真正掌握审计这门技术性很强的专业。
最后,我感谢老师和公司给我的这次实习机会,在实习期间,我克服了自己的困难,认真完成了实习任务,在今后的工作中,我会发扬艰苦奋斗的精神,积极向上的心态,努力工作,发挥自己的专业优势,为单位的发展贡献力量。