为您找到与审计问题整改工作报告相关的共200个结果:
一份关于审计问题的整改报告应该按照检查出来的问题,就做出整改以及整改成果如何来整理一份汇报材料。下面是小编为大家整理的关于审计问题整改工作报告万能,欢迎大家来阅读。
市审计局于今年3月至4月派出审计组对我委20__年度预算执行和其他财政收支情况进行了审计,发现了一些问题,提出了几项审计整改要求。根据审计提出的整改要求,我委高度重视,召开了专题会议进行研究,对整改进行了部署,并组织进行了认真整改。现就审计报告中提出问题的整改情况报告如下:
一、关于“年初预算编制不完整”问题
由于20__年度以前市财政局未要求市直所有单位将上年结余资金列入预算进行申报,因此,我委在申报20__年预算草案时,未申报上年结余资金,造成部门预算编制不完整。20__年度我委已严格按照市财政局要求将上年结余资金列入了20__年部门预算草案。
在今后的部门预算编制过程中我委将如实反映资金结余情况,确保部门预算编制完整,真实。
二、关于“预算约束力不强”问题
为了充分调动县市区做好争资立项和其他发改工作的积极性主动性,我委对县市区发改局进行了以项目建设、争资立项等工作为主要内容的工作考核,并给予了适当的经费奖励。经我委20__年3月第四次委务会研究,从我委自筹经费中列支20__年各县市区发改工作绩效考核奖金27万元。
今后,我委将规范对县市区发改工作绩效评估工作,按照预算管理体制的要求,安排使用财政资金。
三、关于“决算报表编制不准确”问题
经核实,我委在编制20__年度部门决算时,将少反映的254.2万元,列入了其他商品和服务支出,未列入上年项目结余,导致决算报表编制不准确。我委已和市财政局衔接,将在编制20__年部门决算时调整20__年上年项目结余数据,保证决算报表编制的准确性和真实性。
今后,我委将在编制决算报表时,切实做到内容完整、数字真实。
四、关于“公务卡消费支出比例远低于25%的规定”问题
经核实,造成此问题的主要原因是我委工作性质特殊,比如每年发放全市固定资产投资奖等现金支出额度较大,致使拉低了公务卡支付比例。今年以来,我委已对公务卡结算管理进行了进一步规范,要求各科室严格按照《郴州市财政局关于进一步深化集中收入制度改革的通知》(郴财库[20__]261号)和《郴州市人民政府办公室转发市财政局等部门关于进一步推进全市公务卡改革的实施意见的通知》文件精神,凡是能够使用公务卡结算的,要坚决使用公务卡结算。突出强调出差的住宿费、公务接待费、交通费等支出,要严格按规定用公务卡结算。
今后,我委将按照审计报告提出的整改要求,进一步落实整改措施,加强单位预算管理,做好预决算编制工作,建立健全经费管理制度,规范财政资金使用,严格公务卡支付管理,提高公务卡支付比例,杜绝经费支出中的漏洞。
以上报告,请予审议。
一份报告的内容包括说明情况、说明事件、以及一个整体方向上面的结论,所以知道怎么写好一份审计工作问题整改报告了吗?下面是小编为大家整理的关于2023年审计工作问题的整改报告,欢迎大家来阅读。
尊敬的__X:
根据《国务院关于加强审计工作的意见》和《__省人民政府关于加强审计工作的实施意见》等关于审计整改的要求,现将审计发现问题整改情况报告如下:
一、审计项目基本情况
20__年10月至20__年2月,X审计X对__卫生院20__-20__年财政财务收支情况进行了审计,我院按照X审计X要求提供了相关资料,配合X审计X完成了审计工作。
二、审计发现问题及整改落实情况
(一)关于“擅自扩大公共卫生专项工作经费和其他资金开支范围违规发放职工增量奖励性绩效工资X元”的问题整改落实情况:我单位已按审计要求清退收回违规发放金额X元。
(二)关于“超标准报销差旅费20__元”的.问题整改落实情况:我单位已按审计要求清退收回违规报销的差旅费20__元。
(三)关于“挤占事业办公费8745元”的问题整改落实情况:我单位已按审计要求退还原资金渠道。
(四)关于“参保人员死亡后发生医保补助和报销医保费用共计X元”的问题整改落实情况:我单位已于3月28日将参保人员死亡后发生医保补助和报销医保费用共计X元退还原渠道资金。
(五)关于“医疗收入账账不符”的问题整改落实情况:我单位自收到审计报告后,财务科组织了清理,清理发现财务入账金额用手工汇总,汇总时出现差错,同时存在财务数据系统取数期间与医疗业务系统取数期间不一致。今后将认真核对医疗业务系统数据与财务核算系统数据,杜绝手工汇总差错,保证数据期间一致,做到账账相符。
(六)关于“固定资产账实不符X元”的问题整改落实情况:我单位已将未纳入固定资产核算管理的固定资产X元登记入固定资产管理系统,补记入固定资产科目,现已资产账实相符。
(七)关于“虚增收入总额X元,虚减负债总额X元”的问题整改落实情况:我单位已按审计报告要求做账务调整。
(八)关于“医疗收入X元无入账依据”的问题整改落实情况:此医疗收入属我单位__点医疗收入,我单位已按县卫健局20__年第二次党委会议研究决定进行了整改:1.已注销__点医疗点,__X回归我单位中医馆从事常规中医诊疗工作。2.我单位已向县卫健局党委作出深刻书面检查,并完善管理制度。
三、审计建议采纳情况
(一)关于“加强经费管理。各类项目经费和专项工作补助资金应专款专用”的建议采纳情况:我单位同意采纳,今后各类项目经费和专项工作补助资金专款专用。
(二)关于“加强费用报销审核,确保财政预算资金使用合规。”的建议采纳情况:我单位同意采纳,今后严格审核费用报销凭证,保证财政预算资金使用合规。
(三)关于“加强内部控制管理。一是健全财务管理、三重一大等制度规范,完善单位内控管理制度。二是从严监管所属医疗机构业务开展、完整核算收支。三是严格执行国家统一会计制度和有关财经法规,规范资产、负债、收入等各项会计要素核算处理。四是严格执行医保管理制度,确保参保人员医保待遇合法、合规。”的建议采纳情况:我单位同意采纳,已重新修订财务管理制度、三重一大等制度,严格监管医疗机构业务开展、完整核算收支,严格执行国家统一会计制度和有关财经法规,规范资产、负债、收入等各项会计要素核算处理。严格执行医保管理制度,确保参保人员医保待遇合法、合规。
特此报告。
__X卫生院
20__年11月4日
在理性动物的结构中看不到任何与正义相反的德性,而是看到一种与热爱快乐相反的德性,那就是克制自己的表现。这里给大家分享一下关于企业工作问题整改总结报告,方便大家学习。
一、项目基本情况
____________化工有限责任公司有限公司成立于20__年,于20__年07月28日取得了安全生产许可证,许可证编号为(鲁)WH安许证字(20__)050224号,环评审批文号为东环建________88号,环评批复文号为文号:____________号,项目开始投料运行以来装置安全运行至今。 本公司位于东营市利津县盐窝镇,企业注册资金500万元,企业总投资600万元,占地13亩。是一家从事溶剂油生产的民营企业。企业法定代表人是______,现有职工______人,其中管理及技术人员4人。公司有1套50000万吨/年的石脑油项目生产装置,主要产品有120#溶剂油、200#溶剂油等。
本公司设立了环保管理机构,配备了专职环保管理人员,主要负责人、安全生产管理人员、特种作业人员和其他从业人员均经过培训持证上岗。公司制定了各种环保管理制度和操作规程,保证项目的安全运行。
本项目属民营企业,其建设不在《外商投资产业指导目录(20__年修订》规定的淘汰和限制范围内,为允许类项目。同时,该项目不属于《产业结构调整指导目录(20__年本)》限制、淘汰类,符合国家产业政策,符合国家产业政策。
工艺流程简述:
本公司生产排污已采取污染防治措施并已落实,环境风险防控体系已建设;本项目在1年内无环境违法行为,没有被部、省、市、县区环保部门处罚;没有出现恶意倾倒、暗管偷排、长期恶意超标等恶性违法行为,并保证按规定遵守环保法律法规和环境管理,没有属于一票否决情况。(本公司的水、气、固废、噪声情况详见附件4环保评级调查表)
二、存在的问题
我公司未进入化工园区,故该项不得分
三、整改措施和完成时限
待政府部门公布未进入化工园区的企业的相应措施后,我公司将遵照执行.
四、保障措施
本公司设立了环保管理机构,配备了专职环保管理人员,主要负责人、安全生产管理人员、特种作业人员和其他从业人员均经过培训持证上岗。公司制定了各种环保管理制度和操作规程,保证项目的安全运行。本项目在环保方面已投资20万元,并保障在环保项方的资金能随时到位,届时整改措施责任到人。
____________化工有限责任公司
20__年10月21日
工作中存在问题必须认真整改,还应该把整改情况做成一份报告用文字撰写出来,下面是小编为大家整理的关于2023年工作存在问题整改情况报告,欢迎大家来阅读。
20__年是__公司加快转型发展的关键年。加强作风建设、严明工作纪律是正确履行职责、圆满完成各项任务的基本保证,是公司一项必须长期抓紧抓好的工作。公司始终按照省、市公司要求,紧紧围绕思想作风、工作作风和纪律作风等方面存在的问题,提出了强化管理、改进作风的整顿思路,明确了整顿解决的重点问题。通过自查自纠,提出问题,重点查找出作风纪律方面存在的问题。
一、严格组织生活制度,加强领导班子建设
按照市公司工作要求,总结思想工作情况,认真检查自己贯彻执行党的路线、方针、政策和上级指示情况,遵纪守法、廉洁自律情况,群众路线、工作作风、维护团结。通过党的组织生活制度,发扬民主,认真查找班子内部和党员队伍存在的问题,加强队伍建设,统一思想,提高素质,增进团结,提高党员队伍和班子战斗力。
二、加强纪律作风建设,树立良好的机关形象
加强政治理论学习和业务学习,努力提高全体成员的素质和业务工作水平,强化组织自身建设。要求公司每名职工都要进一步强化纪律意识,自觉遵守各项工作纪律,严格要求自己,恪尽职守,扎扎实实地做好本职工作,办事不推不拖、不乱用职权。树立煤销企业职工的良好形象。严格做到十不准,上班期间非公务接待中午一律不准饮酒;上班时间一律不准从事任何娱乐、休闲活动;一律不准接受行政申请人的任何馈赠和宴请;一律不准参与、围观赌博;婚丧嫁娶一律不准大操大办;一律不准参与经营、兼职取酬、经商办企业;非公务接待一律不准用公款支付吃喝费用;一律不准公车私用;未经组织审批许可,一律不准出国出境;未履行请假手续一律不准离岗。
三、强化廉政意识,树立良好的机关形象
按照上级有关工作要求和廉政建设规定要求,认真加强公司廉政建设,进一步密切党群关系、干群关系,提高干部职工的责任意识、服务意识,树立良好的公司形象。要严明党的政治纪律,听从党组织的号令,做到令行禁止。公司职工的`一切行为都要规范到国家的法律、法规和各种行政制度约束范围内,依法行政,廉洁从政。
四、严格值班制度,确保信息畅通
值班人员必须按照要求坚守岗位,严守值班纪律。未经批准不得推迟上岗或擅离岗位。值班人员应当认真履行职责,及时、准确接听电话并做好记录,按照要求及时办理好上级交办的各类事项,正确处理各项突发事件,并及时向分管领导报告。工作中做到不推、不拖、不误。对值班期间不能坚守岗位、履行职责不认真或因玩忽职守、处理问题不及时、不妥当而造成不良影响及严重后果的,按照规定进行严肃处理。保证紧急情况随叫随到。
五、狠抓督查落实,巩固扩大整顿成果
作风纪律整顿要常抓不懈,形成一把手亲自抓、负总责、分管领导具体抓、一级抓一级、层层抓落实的领导机制和工作格局。要不断完善监管措施,完善工作督察制度,成立工作纪律督察小组,制定相关考核制度,坚持定期检查、抽查和通报制度。真正把考核结果与干部选拔任用、评先评优、奖励惩处挂钩,激发全体职工履行职责的积极性和主动性。弘扬正风正气,促进各项工作顺利开展。
一季度的纪律作风整顿工作虽然取得了明显成效,但仍然存在一些问题,解决这些问题,必须与抓好经常性教育、管理结合起来,与落实各项工作纪律结合起来,与建设文明和谐单位结合起来,与完善规章制度结合起来,真正形成加强作风建设和严明工作纪律的长效机制,进一步深化整顿工作。
如今整改报告已经越来越频繁出现在人们的视野中了,对于个人工作存在问题的整改报告,你们会撰写吗?下面是小编为大家整理的关于个人工作存在问题整改报告,欢迎大家来阅读。
自开展队伍突出问题查摆活动以来,我通过学习,牢固树立自觉性和坚定性。着力解决思想观念、司法行为、纪律作风、文明司法等方面存在的突出问题,结合自身在职业道德、执法思想和行为规范、纪律作风、执法办案、遵纪守法等方面情况进行一下自我查摆整改。
一、存在问题。
(一)在学习方面:对自己的要求不严,学习抓的不紧。这些年来,自己在思想认识上出现一种倾向,总觉得理论学习是软任务,业务学习才是硬任务。除了集体组织开展日常的政治学习外,自已主动集中精力钻研理论少。
(二)在工作方面:对出现的新情况、新问题认识不足。对现有业务工作体制和考勤考核工作,还停留在粗放经营状态,不思进取,术能及时总结往年工作的'得失,进步提出今后对工作制度性意见和操作性强的考评办法。l作作风不够扎实。对新形势缺乏应有的思想准备。认为自己业务生疏,难以胜任:有怕苦、求稳和怕出事、保平安思想。工作中缺乏开拓创新精神。
二、产生问题的根源
(一)对政治学习不关心。政治敏锐性不高,在政治学习时存在应付心理,没有把参加政治学习和主动接受思想教育作为一名党员的必修课来认真对待。因此,在看问题、想办法上政治敏锐性不强,前瞻性不够,只是立足目前,不能放眼长远。对学习自觉性稍差、重视不够,究其思想根源:一是没有把理论学习放在重要位置,学习存在片面性。二是理论与实践隔离,忽视了理论与实践的辨证唯物关系,不能用马列主义的立场和观点分析问题、认识问题、解决问题。
(二)工作水平不高,缺乏敬业精神。一方面认为自己工作多年,有一定的实践经验,主观放松了在工作中不断学习的要求:另一方面,缺乏敬业精神,在实际工作中常常得过且过。对自己的要求标准不高、不严格,对单位任务多、责任重、压力大、时间短的难处认识不深,思想准备不充分,产生了马虎应付的心理:未能全面准确掌握各方面的政策和文件精神,碰到问题才急急忙忙找资料,寻求解决办法,对于没有碰到的问题,没有主动去了解。
三、今后的努力方向
(一)进一步改进工作作风。要破除急躁情绪,迎难而上,积极工作:善于对遇到的问题进行理性思考,深挖其中的规律性;善于从事物之间的种种联系去分析和解决问题:善于从政治全局的高度认识事物:善于根据个人具体情况和自身工作特点,不断完善和提高自己,脚踏实地的投入到工作中去。
(二)加强政治理论学习,努力提高自身素质,树立科学的世界观、人生观和价值观。要以解决思想和工作中存在的实际问题为出发点,以改进自己的工作作风和工作方式,提高工作效益为落脚点,坚持不懈地加强学习,特别要在理论联系实际、指导实践上下真功夫,不断提高理论学习的效果,实现理论与实际相统一。
(三)提高自身的道德修养,保持良好的工作作风。工作上尽心尽责,求真务实,严格要求自己,及时改进工作中存在的不足,不断提高自身的综合素质:以良好的精神风貌做好工作中的每一一件事,把全心全意为人民服务的宗旨观念真正落实到具体工作中去。
通过学习教育,把“忠诚、为民、公正、廉洁”的核心价值观牢根植于心中,进一步坚守忠诚的政治本色、树牢为民的宗旨理念、坚定公正的价值追求、严守廉洁的基本操守。
有很多时候,我们个人的工作可能存在一些问题,那么应该及时整改好,撰写一份整改报告。下面是小编为大家整理的关于2023个人工作存在问题整改报告,欢迎大家来阅读。
自市委、市政府开展整顿机关作风活动以来,通过认真学习,发现自己还有许多方面存在不足,需认真加以改进和提高。现就对照市委作风建设活动要求,从思想上、工作上、学习上进行了自查。
一、存在的问题
一是学习的要求和动力不够。对学习的要求不够高,学习的内容较浅,学习的范围较窄,系统性、专业性、深入性不强,从而使得学习的效果不明显。动力不足,缺乏学习的主动性。主要表现在:一方面,学习的自觉性不强。没改变那种“要我学”为“我要学”的良好学习习惯。自己较注重单位安排的各种政治、业务学习,而对其他学习的主动性不够;另一方面,学习的钻劲不够。学习过程中,我认真做了笔记,但往往浅尝辄止,没有作深入消化,领会内涵,全面贯彻;第三,学习重点不清。自己没有认真把握学习重点,但求面面俱到,结果忽视了直接相关工作需要的重点学习。
二是责任意识不够强。由于大局意识不够,往往只管自己职责以内的事,其它的事就少有过问。有时,自己明明看见其它同志工作中存在的问题,因碍于面子或是认为不该自己管,也就没有主动提出来帮助改正,而是放之任之;有时自己认为无足轻重、无碍大局、可干可不干的事,也就无动于衷;有时本该今天干完的事,也随便拖到明天干。
三是处理问题理论联系实不够。尽管我也经常学习,但学习的深度不够。我经常告诫自己要用辨证的观点和方法去分析和处理问题,可总是讲在嘴边,忘在手边,结果分析和处理问题的方法简单,对具体问题分析力度不够,不能全面运用发展的、联系的、辨证的眼光看待和处理问题。
二、产生问题的原因分析
一是平时疏于学习。在知识结构日新月异的今天,不学习,就要落伍。以往我总认为,只要能把本质工作干好,其他学习都无关紧要,殊不知,学习与工作是相辅相成的。只有深入地、系统地、全面地学习,才能更好地胜任自己的工作。在日常工作中,我认为只要能干好本职工作就行了,而放松了对其他知识的学习。理论知识的学习上也只满足于看看党报党刊、听听时事新闻,读读书本,偏重于时事了解,由于忽视了对党的路线、方针、政策的学习和掌握,对于自己所学的东西,也没有认真去深入消化,吸收,也就不能很好地做到把自己所学贯彻到实践中去,落实到行动上来,致使在实际工作中政策水平较低。加之学习的主动性不够,对于学习制度坚持不够,老爱犯“三分钟”热情的毛病,这一不良习惯致使学习收效不大。
二是思维局限,认识落后。思维局限,认识落后,进取意识不够强,认为工作上过得去就行,不求冒尖,但求稳而不乱奉行多一事不如少一事的原则。按部就班,认为只要规规矩矩地按条款、按规章制度办事,工作不出错,不给组织添乱子,也就问心无愧。没给自己树立起跨越的高标杆,让自己朝着目标坚定地走下去,反而缺乏向更高目标追求和奋斗的激情与勇气。
三是群众观念弱化。我们的一切出发点应着眼于广大人民群众,想人民群众之所想,急人民群众之所急,真正做到情为民系、权为民用、利为民谋。由于我们工作经常直接与企业职工接触的机会多,与他们之间的交流较多,看到群众的疾苦多,听到群众的呼声多,渐渐地麻木了、习以为常了,群众观念弱化,为人民服务的意识弱化。
三、整改措施
随着机关作风整顿活动的不断深入,通过对自身存在问题的排查,更加清醒地认识到自己存在的问题,也更加增强了我改正错误、提高自己思想素质的信心和决心。在今后的工作中,我决心从以下几方面进行改进:
一是加强理论学习,提高政治素质。全面认真系统地学习党的方针政策,认真学习党的有关政策,在工作和学习中牢记共产党员的六条基本要求,按照合格共产党员的标准要求自己,时刻把坚定共产主义理想信念放在首位,把它作为自己的立身之本、奋斗动力和行为坐标,立党为公,甘于奉献。
二是进一步改进工作作风。努力做到善于克服消极思维、模糊认识所造成的各种束缚,破除急躁情绪,迎难而上,积极工作;善于对遇到的问题进行理性思考,深挖其中的规律性;善于从事物之间的种种联系去分析和解决问题;善于从政治、全局的高度认识事物;善于根据个人具体情况和自身工作特点,不断完善和提高自己,脚踏实地的投入到工作中去。
三是加强自身建设,提高服务能力。通过学习,牢固树立共产主义的理想信念,紧跟不断发展变化的新形势,进一步增强大局意识、责任意识、忧患意识,在强化服务意识上下功夫,为领导决策出谋划策,献智献力;时刻遵守各项规章制度,从思想上筑起抵御腐朽思想侵蚀的坚固防线,增强拒腐防变的责任感和紧迫感。堂堂正正做人,真正做到自重、自省、自警、自励,时刻以树立机关干部良好形象为自己行动、处世的准则,在生活上严格要求自己,敢于抵制各种不正之风和腐败行为,努力做到勤政廉洁。
财务审计工作的整改报告到底怎么写才合适呢?在学习、工作生活中,接触并使用报告的人越来越多,写报告的时候要注意内容的完整。下面是小编给大家整理的2023年财务审计工作整改报告范文,仅供参考希望能帮助到大家。
20__年度市局对我局原局长田新宏同志开展了离任审计,对我局城关分局原局长姜文明、与儿街分局李卫同志进行了离任审计,对漫水河分局局长胡文杰开展了任中经济责任审计。受市局的授权,我局先后安排了佛子岭、下符桥两分局负责人的离任审计,对征管分局和磨子潭分局20__-20__年度财务收支开展了审计,另外,还对上年度两项审计的执行情况开展了后续审计。以上审计共提出审计意见40条,归纳合并主要有十一个方面的问题,其他九个方面问题已基本整改到位,现将审计意见的整改落实情况报告如下:
一、整改主要措施:
(一)高度重视,明确整改责任。县局内审委员会及时传阅了审计报告,局长办公会对整改落实提出了明确要求,责成内审部门会同财务管理部门和办公室,对审计报告指出的问题逐条分析问题存在的原因,并草拟整改措施报县局内审委员审议。
(二)强化措施,规范操作程序。针对存在的问题,县局进一步完善相关制度和措施,主要做法是:一是加强事前控制。在年初按照系统整体、机关和基层分局三个层面进行经费预算编排,细化各级公务接待费用、车辆运行费用、会议费用等重点费用控制指标,从源头上把住经费预算关。二是加强事中监督。对大额经费支出全部通过县局党组会、局长办公会等方式,对支出的合法性进行研究,可行性进行评估,在形成会议决议后再按审批权限支出。三是加强财务公开。县局党组定期召开财务公开专题会议,做到阳光理财,把握支出重点,评估支出效果;各基层分局成立民主理财小组,实行分局经费集体管理,由分局全体同志在分局支出明细表签字确认,在分局例会上晒支出,并张榜公布。
(三)严格考核,促进管理增效。将审计意见整改落实情况纳税作为党风廉政绩效管理的一项重要内容认真进行考核,开展对经费使用责任单位经费使用情况进行考核,并严格按照经费预算指标,实行超支不补,节余留用。对重点控制费用支出情况、税收执法情况与年度绩效考核挂钩,严格兑现。
二、进一步加强审计整改的打算
一是继续加强财务人员会计基础知识学习。主要是要认真学习《会计基础工作规范实施细则》、《现金管理暂行条例》等财经法规,把握好全省地税系统预算支出明细科目表核算内容,要能比较准确的.进行费用支出核算的分类,会登记现金日记账。另外也要及时学习省市局和县局有关财务管理工作的文件,领会系统的管理新要求,特别是要准确把握“三公”经费支出核算的管理要求,加强公务接待费等重点控制费用的管理。要养成转账结算和公务卡结算的习惯,规范现金管理等基础工作。
二是强化分局负责人履行第一责任人的管理职责。从加强党风廉政建设和作风建设的高度重视经费管理工作,不能因为经费统管而放松对基层负责人的要求,要求分局负责认真实行民主理财,积极推进财务公开,要注意预算管理,完善支出手续,督促分局经办人员及时结算费用。
三是督促县局财务部门要严格把关。分局按月报账时县局财务人员要认真审核,要逐笔逐项审核票据的合规性,对不符合规定的票据或手续不全的支出凭证一律退回,待符合要求才可列支。对应当履行先报告手续的,一定要督促分局认真履行手续。对分局没有特殊情况超经费预算和定额的,要及时向分管领导报告,要从严控制,特别是公务接待等重点控制费用。
四是加强审计整改情况分析。对全年审计整改结果进行综合分析研究,梳理审计发现问题,分析成因,从制度、机制层面上,提出有效的审计意见与建议,向领导报送有价值的分析报告,服务领导决策。
审计工作的整改报告应该怎么写才合适呢?在当下这个社会中,报告的使用频率呈上升趋势,报告具有语言陈述性的特点。下面是小编给大家整理的2023审计工作整改报告标准版,仅供参考希望能帮助到大家。
__同志经济责任审计报告
20__年2月24日至20__年3月7日,__X派出审计组依据____(以下简称“__X”)及辖内__X社(以下简称“__X”)提供的资料,对__同志20__年9月至20__年2月任荆门市__X期间的工作情况进行了审计,本次审计主要采取抽查方式。现将审计情况报告如下:
一、基本情况
(一)被审计人基本情况。
__X,男,生于1962年11月,大专文化程度,中共党员,经济师。20__年9月至20__年2月任荆门市__X,分管稽核监察、安全保卫工作。
(二)被审计人所在单位基本情况。
截止20__年2月底,__X下辖机构下辖机构网点__X个,其中:__X。全辖共有员工__人,其中:在岗员工__人,内退员工__X人,工勤人员__X人。
报表反映各项资产总额__亿元;负债__亿元,其中:各项存款__亿元;所有者权益__亿元,其中:未分配利润__亿元,未弥补历年亏损__亿元。累计亏损挂账__亿元。
二、被审计人任职期间履行职责情况
该同志任职期间,认真贯彻__X及监管部门要求,抓住工作重点,强化监管职能,突出风险管控重点,坚持从严治社,及时纠正并处理各类违规,为__X发展保驾护航,有力地推动了全市__X改革发展工作。
(一)抓住工作重点,强化监管职能。
一是加强稽核监察队伍建设, 监督管理工作提供组织保障。通过公开选聘与组织考核推荐的方式,调整完善了34名审计稽核人员,并保持了稽核队伍的相对稳定。出台了稽核监察工作考核办法、稽查中队管理暂行办法以及稽核工作程序、_工作程序、纪律处分工作程序和工作报告制度、工作例会制度、劳动纪律制度等。先后组织了两次审计监察及安保人员的轮训,通过对案防工作流程、审计工作程序、信贷业务审计方法、经济责任审计方法、信贷违规定性、财务违规定性、稽核项目档案与内务管理等相关知识的学习,有效提高了“纠偏查错”的能力和防案控险的水平。
二是突出风险管控重点, __X发展保驾护航。多次组织了全辖营业网点、金库、ATM机的安全评估大检查,并将评估结果进行了通报,引起联社党委的高度重视,经市、县两级的共同努力,先后增加投入大量资金,经督促整改,除4个信用社网点需纳入下年改造计划外,其余安保设施均达到公安部GA858-20__行业标准。围绕改革发展目标,统筹常规审计和阶段性业务发展重点审计,共开展了50万元
至100万元到期未收回贷款、机关财务管理、干部交流离任、基建项目等11项(次)审计活动;同时,开展了包括财务对账、授权、密押、印鉴、票据、大额存款、百万元以上大额存款、银行卡专项检查活动十余项,通过检查及时暴露和处置了一些风险隐患,切实规避了各类风险,进一步优化了农信社内部经营秩序和管理环境。
三是坚持从严治社,及时纠正并处理各类违规。对违规违纪行为始终保持打击的高压态势,对审计、检查、_工作中涉及的违规违纪责任人督促县级联社进行了责任追究。
(二)狠抓案件防范,确保稳定平安。
围绕“改革、发展、规范”三大中心任务。突出防案控险工作重点。通过层层落实案防责任,深入开展“内控和案防制度执行年”活动,确保了全辖农信社人、财、物全面安全无事故,进一步提高了监管工作实效。一是市、县两级联社分别成立了案件防控领导小组及专门办公室;二是层层签定案防责任状;三是按照案件防控工作量化考核细则组织案防工作量化考核;四是深入开展“内控和案防制度执行年”活动;五是认真开展“三项”检查;六是认真落实领导干部案防工作“三个一”、“”四个一、“五个一”制度。使全员的案防意识得到了明显提高、内控和案防制度的执行力得到明显增强、内控制度得到进一步的完善,促进了各项业务的稳健发展,任期内未发生案件。
(三)坚持廉洁自律,强化作风建设
在作风建设上,一是严谨求实,注重开展调查研究,主动参与县级联社转换经营机制调研活动及拟定公司部、个贷部、清收部及绩效考核方案工作;二是敢抓敢管,不回避矛盾,不上交矛盾,针对过去违规处理不到位的问题,加强个案督办,并深入一线与被处理员工面对面谈话,及时化解矛盾,消除违规上访事件所带来的负面影响;三是服务基层诚垦热情,对基层反映的'问题,及时答复和帮忙解决。
在廉政建设方面,一是重点加强并监督领导班子的党风廉政建设,层层签订党风廉政建设责任书,通过建立领导干部一岗双责制度,完善廉政建设档案制度,加强对领导干部及一线高管人员的行为监督;二是督促相关部门健全社务公开和公示制度,完善民主监督机制,对群众关心的热点、难点、疑点、焦点问题,以及领导班子建设、人事决定、财务收支、信贷发放、办事结果,提高工作的透明度,实行民主管理并接受群众的再监督;三是严格自律,严格遵守中纪委十七届五次全会提出的“五个严禁”及党员领导干部谦洁从政“八禁止”行为规范和省联社党委作风建设“六不”承诺。
三、审计中发现的问题
在对__同志任职期间履责情况审计中,发现__同志及荆门市联社总体工作存在以下几个方面的问题:
(一)部分审计项目有待进一步跟进,对部分员工轮岗
的离任审计还没有同步开展,对辖内县级联社副职干部的任期经济责任审计没有按规定期限开展,部分审计项目检查的内容还不够全面。
(二)还存在对部分违规违纪人员的责任追究不到位的问题,有待今后督促落实。
(三)个别员工违规放贷的现象还没有得到遏制,员工思想教育还有待进一步加强。
四、审计建议
针对审计中发现的问题,对__同志及__X今后的工作提出如下建议:
(一)对__同志的建议。一是要进一步加强学习,不断提高自己的政治理论和业务素质;进一步提高组织领导、管理能力。二是要多深入基层开展调查研究。三是要进一步严格落实各项规章制度。
(二)对__X的建议。一是要大力组织存款,加大贷款投放,进一步加快业务发展步伐。二是要加大对不良贷款的清收力度,做好控新降旧工作,努力提高资产质量。三是要严格加强贷款管理,严密防范贷款风险。要严把贷款审批关,加强贷后跟踪检查,确保贷款安全。四是进一步加强对辖内农信社内控管理,认真落实省联社出台的各项内控制度。五是要妥善解决历史遗留问题,理顺工作关系。
财务审计整改报告到底怎么写才合适呢?在学习、工作生活中,接触并使用报告的人越来越多,写报告的时候要注意内容的完整。下面是小编给大家整理的财务审计工作整改报告标准版模板,仅供参考希望能帮助到大家。
根据你单位对我局进行的20__年度预算执行情况下发的《审计报告》(白审财报〔20__〕第5号)中指出的我单位在20__年度预算执行情况中存在的问题,我单位积极进行了整改,现将整改情况报告如下:
一、关于部分排污费的预算安排及使用不符合规定的情况。
整改情况:下一步的预算经费安排,我单位将严格按照排污费使用的相关规定进行安排,确保资金专款专用。
二、关于部分排污费的征收管理不符合规定的情况。
1、下达排污费缴纳通知单较早,但送时间较晚;未实行按季征收、而是一次性送达及排污费缴纳通知单无下达日期,无送达回证日期,无计算复核人签字的问题。
整改情况:我局于20__年8月开展排污费征收自查自纠后已做了明确规定,排污费的计算、审核、送达等环节的工作采纳7天的办结制度,每个环节的办结时间不得超过7天。坚决杜绝排污费缴纳通知单时间较早,送达时间较晚及未按时征收等现象的发生。
2、未能完全按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报,登记审核,申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行的问题。
整改情况:20__年7月为规范排污费征收程序,我局明确了计算,审核、复核排污费人员,严格按照《排污费的征收管理程序》的要求按时申报,登记审核,申报核定、计算征收和缴纳的规定程序执行。
三、关于以旅行社发票报销差旅费的情况。
整改情况:我局已于20__年7月19日,缴纳了3万元的罚款,今后我单位一定按照审计要求,进一步规范我局财务制度,绝不允许同类问题发生。
四、关于超拨工会经费的情况。
整改情况:我局已于20__年7月16日、8月9日,分别归还了行政2.9万元和1.78万元,合计4.68万元。今后我单位一定严格按照《关于规范用行政经费对工会补助标准的补充规定(暂行)》白府办通【20__】81号文件执行,同时加强财务人员对基础政策、文件、办法的学习,杜绝此类现象的发生。
五、关于出纳现金短款5837元的.情况。
整改情况:我单位出现的出纳现金短款5837元的情况已在盘点期内立即进行了纠正,同时在局职工大会上进行了批评,出纳人员写了书面检查,深刻认识到了问题的严重性。在今后的工作中,我单位一定严格要求会计和出纳人员,严格执行《行政单位会计制度》,做到账款日清月结,账款相符。
六、关于加强项目的建设管理的情况。
整改情况:
1、监测站维修改造和设备购置工程。
2、粑粑坳小湾河工程于20__年7月开工建设,该工程将在三个月内建设完毕。
3、七彩湖排污沟改造项目于20__年7月验收。
七、关于加强专项资金的使用,提高资金的使用效益的情况。
整改情况:我局已将结余的资金全部安排在20__年的预算资金中,预计在20__年底全部拨付完成。
八、关于加强会计基础工作的情况。
整改情况:我局已督促财务人员及相关人员加强学习《会计法》和区政府各项会计规定,完善相关制度、规范用油、办公品、酒类的领用程序,规范凭证归档。
如今,要上报的事情越来越多,上报时通常会多讲一些重点工作的内容,非重点的内容简单介绍即可,怎样写汇报才能避免踩雷呢?这里给大家分享一下关于保安工作问题整改报告优秀,方便大家学习。
20__年,我院安全生产工作以坚持“安全第一、预防为主、综合治理”的工作方针,以对全体职工和就医患者的健康与生命安全高度负责的工作态度,继续加大安全生产工作力度,吸取各地发生生产安全事故的教训,采取多项措施,防止生产安全事故的发生,营造良好的医疗环境,全力维护正常的医疗秩序和社会稳定。现将我院创建“平安医院”工作情况总结汇报如下:
一、提高认识,加强领导,认真落实安全领导责任制和目标责任制
1、健全安全生产工作领导小组。为保证我院安全生产工作的连续性,进一步加强对安全生产工作的领导,我院成立了安全生产工作领导小组,由主管医院全面工作的__院长任组长,__X院长任副组长,成员有业务副院长及由各职能科室领导等组成。
2、制定工作计划。制定有安全生产工作实施方案,把安全生产工作计划列入医院工作重点,由党政领导带头抓,分管领导具体抓,责任部门和各职能科室协调配合,以全力维护社会稳定为目标,建立健全安全生产责任制,加强治安秩序稳定。
3、把安全生产工作纳入双文明建设目标管理责任制。明确院长对综治工作负总责,分管副院长具体负责。定期召开会议,对安全生产工作进行分析和研究,通报情况,结合其他工作进行综治检查、督促。院长与各科室签订安全生产责任状,科主任与职工签订综安全生产责任状,让各科室及全体职工明确安全生产工作的重要意义、任务和要求,便于落实。建立院领导及科室领导安全生产工作政绩档案,年终进行综治工作述职报告制度,并组织实施。切实落实安全生产工作经费,业务区及宿舍区均聘请门卫,开支工资及其他保险等约10万元,支出经费用于购买普法材料、订阅综治报刊和其它有关宣传资料,不断加强对职工进行政治思想教育和组织纪律管理。一年来,全院职工遵纪守法,无违法乱纪事件发生。医院装有20多个内部电视监控点,对医院各楼层进行24小时监控,加强了安全防护设施,为公安刑侦提供了影像依据,保障了病人、职工安全与合法权益,为创建平安院奠定了良好的基础。
二、注重宣传,强化培训,不断提高职工安全素质
提高我院职工的安全素质,是搞好我院安全生产的基础。今年以来,我院从加强学习,提高认识入手,充分利用宣传栏、电子屏幕横幅、安全知识讲座等多种形式营造浓厚氛围,对职工进行安全生产教育,并及时传达上级有关安全生产的指示精神,特别是对《安全生产法》以及相关法律、法规的学习更是抓紧抓实,使职工熟悉了有关安全生产规定以及岗位的安全要求,从而全面提高了院职工对安全生产工作重要性的认识。 职工安全教育经常化,通过会议、业余学习、制作宣传板报等形式,把安全生产工作的重要意义、上级有关指示精神和各种突发事故的预防、处理、救援等常识,贯彻到每位职工的实际工作中去,使每位职工从思想上能够重视起来,从行动上体现出来,积极投入到医院安全生产工作中去,避免安全事故的发生。 此外,我院还结合安全生产,有针对性的组织了各类岗位技能培训。特别是医务科、护理部加强了医疗安全知识和操作技能的培训,通过培训,强化了职工的业务素质,提高了职工的安全操作技能和自我保护能力。针对压力容器等特种作业人员,做到持证上岗,从而有效的提高了特种作业人员的安全生产技能,为实现我院安全生产奠定了坚实的基础。
三、完善安全生产工作制度建设,建立长效机制
我院以创建“平安医院”活动为契机,完善医院各项安全生产工作制度,堵塞安全生产管理漏洞,细化各项安全生产工作措施,围绕着“治理隐患、防范事故”这一主题,结合上级部门安全生产月活动,落实好医院各项安全生产制度,坚持边自查自纠,边建立长效机制;医院领导班子把安全保卫工作作为行政查房的重要内容之一,有针对性的把安全保卫工作提高到医院日常管理中去;加强医疗安全,明确职责分工,进一步提高了科室的安全生产意识。
四、工作有重点,自查有力度
1、根据上级有关创建“平安医院”的工作部署和医院工作计划,医院深入开展了安全生产专项整治活动,详细制定了安全生产专项整治活动方案,有针对性的要求各科室对重点部门,重点(要害)部位进行自查,发现问题及时给予整改;特别是对医院高压氧、消毒供应室、建筑工地等要害部门进行严格巡查,查找安全隐患,落实各项安全生产制度,确保医院医疗工作的安全高效运行。同时医院安全生产领导小组成员对各科室的自查结果进行抽查,并现场纠正隐患。同时,我院还在重大节假日前进行安全大检查,确保节假日和谐平安。并及时就将活动总结上报市卫生局。
2、医院对院内易燃、易爆、有毒、有害危险化学品、麻毒药品、药库进行24小时监控,做好安全防范工作。
3、积极开展“打非治违”活动。根据根据市委。市政府和市卫生局相关文件精神,我院积极开展了“打非治违”活动,加强本院的重点防范工作,取得了较大成绩。无重大刑事案件发生;职工思想情绪稳定,安心工作,无滋事闹事现象;院内没有邪教等非法组织活动;无火灾和生产等安全事故发生。
4、抓好医院安全生产日常管理工作
(1)医院严格要求保安队伍在思想政治素质方面要进一步加强,为了规范保安人员的行为,实行奖惩相结合的原则,对部分违反规章制度的保安进行了调换或调整,对保安队伍的`稳定和精神面貌的好转起到了良好效果;实行严格的交接班制度,当值保安人员上班不脱岗,不做与本职工作无关的事情,这样对医院在治安、消防安全以及停车场管理方面产生积极的作用。
(2)认真做好医院内部治安防范工作。随着医院门诊、住院患者的不断增多,针对医院出入人员相对复杂的特点,医院安全保卫工作形势日益严峻,医院始终坚持“安全第一、预防为主”的方针,门卫保安人员在日常管理中加强对全院各科室的巡查力度,发现问题,及时处理,及时整改;加强对病房探视制度和探视时间的管理,对外来人员夜间进出医院严格把关,加强了对外来可疑人员的排查力度;利用医院监控中心的视频进行管理,对医院各楼层进行24小时监控,防止和减少治安事件的发生。
(3)认真做好医院消防安全工作,遏制火灾事故的发生。
医院领导高度重视医院内部消防安全工作。今年7月份,我院在右江区公安消防支队的指导下,投入了近10万元经费,对医院存在的消防隐患进行了整改。一是将业务用房三楼以上的防盗窗上半部分切割清除。二是在院内重点部位再增加灭火器等消防设施,增加逃生指示牌。三是在业务楼安装管道和每层楼安装消火栓。 四是调整医院业务用房,开放新生儿区疏散通道。7月27日,我院邀请了__x公安消防支队的专家组织医院职工进行消防演练,使职工的消防意识得到加强,强化职工对火灾的防范能力。一年以来,医院无发生一起火灾安全事故,为职工和患者提供了安全、优质的医疗环境。
(4)加大对医院停车场的管理,给职工和患者提供良好的停车环境。随着医院门诊、住院患者的日益增多,规范车辆停放,保障车辆安全,并坚决清理与医院无关且停放在医院停车场的周边车辆。保卫科加强进出车辆管理,定期巡逻。医院安排在各病房和收费、取药等主要部位安装监控设施,便于观察全院各部门的情况。
五、严格落实患者安全目标,加强医患沟通,规范医疗机构相关科室建设和管理
1、制定了重大医疗过失,医疗事故防范预案和处理程序,及时报告分析处理重大医疗过失行为,定期对全体员工进行医疗安全培训与教育。
2、严格执行查对制度,提高医务人员对患者身份识别的准确性,建立了各科室患者身份识别制度和程序,完善了病房、手术室的患者识别措施。按照卫生部制定的《手术安全检查表》实施手术安全检查与手术风险评估。建立了患者坠床与跌倒报告与伤情认定制度和程序并制定了防范制度与措施。
3、急诊科独立设置、配置,布局流程合理,人员固定,建立了急诊突发事件应急预案和处理流程,医生熟练掌握心肺复苏操作及抢救设备的使用,急救药品管理符合要求,检验科、放射、超声、心电图、药房能24小时为急诊提供及时服务。
4、加强医疗质量控制体系建设与监督管理。贯彻落实卫生部《医疗质量控制中心管理办法(试行)》,建立质控网络,由医务科、护理部负责开展各专业医疗质量管理与控制工作,持续改进医疗质量。
5、严格落实了医疗护理核心制度。医务科、护理部严格按照医疗护理核心制度的要求,建立了医疗技术管理档案,落实了医疗质量和医疗安全核心制度。同时按照《执业医师法》、《护士条例》、《医疗机构管理条例》、《医疗技术临床应用管理办法》等有关法律法规规定,严格执业准入、资质准入,加强监督,全院无违法执业行为。认真执行了《医师定期考核管理办法》,加强对医师执业的定期考核和评价。
六、认真总结,继续抓好安全生产各项工作
我院各部门负责人本着对医院高度负责的精神,把安全生产活动作为安全生产管理的重要内容抓紧抓好,切实推动了安全生产各项工作的落实。通过一系列的学习、培训,我院的广大职工提高了认识,强化了技能,效果明显。同时,我们也清醒的认识到,我们的工作仍存在一定的不足,作为社会主义精神文明建设的窗口,医院的安全生产决定着社会的稳定,在今后的工作中,我院将继续认真落实市委、市政府和市卫生局关于安全生产工作的指示精神,进一步加大基础防范设施的投入,加强安全生产宣传力度,保障各项工作的顺利进行,为广大患者创造一个安心、舒心、放心的就医环境,促进我市稳定建设、构建和谐社会做出更大的贡献!
在学习、工作生活中,用到报告的地方越来越多,报告时通常会多讲一些重点工作的内容,非重点的内容简明说说就行了,所以,怎样写一个好的报告?这里给大家分享一下关于环保工作问题整改报告范文,方便大家学习。
今年以来,城东区坚持把生态环境保护作为一项重要工作来抓,坚决落实省、市各项生态环境保护工作决策、部署和要求,认真贯彻执行相关法律法规,以“大气污染治理”、“国省道交通沿线和旅游景区及周边环境整治”、“创模”、“创森”等重点工作为抓手,不断加大治污减排力度,全区大气环境、水环境、声环境质量得到明显改善。
(一)生态环境保护与建设方面的法律法规和各项政策措施的宣传和贯彻落实情况
以各项环保法律法规为依据,加大环境执法力度,集中整治重点污染行业和重点区域的环境违法行为,充分发挥“环保110”投诉热线作用,及时受理群众投诉,按照有案必查,有查必有果的原则,妥善处理131起污染举报案件。严格按照政府《关于“十二五”期间森林采伐限额及强化管理工作的通知》和省林业厅《关于青海省“十二五”期间森林采伐限额使用管理办法(试行)》,加强林木采伐监督,发现问题,及时纠正,至今未出现超额采伐现象。林地变更登记及时,各项工程建设征占用林地审查率100%,各项审批规范,基础档案完善。
进一步健全工作机制,加大违法建设打击力度,截至目前,拆除违法建设143户、3.82万平方米,在一定程度上扼制了违法建设泛滥的势头,为项目实施创造了良好环境。每年结合“六五”世界环境日、“创模宣传日”、创建“绿色学校”等活动,通过设立宣传咨询点,发放环保知识手册,现场办公受理污染投诉等方式,广泛宣传《中华人民共和国环境保护法》以及水、气、声等污染防治法》等,组织学校学生、社区群众开展“废弃物手工大赛”、“环保书画展”等主题活动,并对企业负责人进行了环保法律法规知识培训,让环保走进校园、走进企业和群众生活,使环保行动落实到学校、社区和家庭,全区上下人人关心环保、人人参与环保的氛围日渐浓郁。
(二)生态环境保护与建设重点工程推进情况
20__年,全区生态环境保护与建设重点工程共9项,总投资2560万元,其中包括湟中南路西侧游园等绿地景观提升改造,青藏花园南北门、湟中南路东侧等绿地及花街建设,路家庄、友谊、林家崖新村绿化,南北两山生态区补植补栽、煤改气项目等。截止8月底,已完工8项,累计完成投资1866.3万元。今年我区共完成计划内外燃煤锅炉整治任务74家81台107.95蒸吨,已落实“煤改气”专项补助资金1078.3万元,切实减轻了困难群众的经济压力,将市委、市政府的为民办实事项目落到了实处。
(三)在资源开发和工程建设中,勘探、开采和环评审批手续办理情况
按照《建设项目环境保护分类管理名录》对建设项目实施分类管理,认真做好审批工作,严格把关,对8个建设项目进行了环境影响评审(青海金达莱商务宾馆建设项目、青海健翔熠鑫酒店、联合佳缘居住小区建设项目、青藏高原清真牛羊肉系列精深加工制品生产线建设项目、西宁庆康骨科门诊部建设项目、青海成明年产6000吨钢结构加工生产项目、青海金沙滩矿砂设备制造加工4320台生产加工项目、青海振兴实业有限公司铝包木门窗加工生产线建设项目)。同时,开展了“三同时”执行情况专项检查,验收1家(青海振兴实业有限公司铝包木门窗加工生产线建设项目),确保辖区建设项目环评执行率、“三同时”执行率均达到100%。
(四)对影响生态环境保护的重点部位、重点项目、重点企业、重点行业的监管执法和长效机制建设情况
我区紧紧围绕生态环境保护中心工作,以大气及水污染防治日常环境监察为抓手,深入推进“重点区域、重点行业、重点企业”3个重点执法检查,对重点污染源进行每月不少于一次,一般污染源每季不少于一次的日常监察,同时将环境监察与“环保110”投诉相结合、与建设项目“三同时”监察相结合、与排污费征收工作相结合,使各项环境监察工作有机整合,显著提高了工作效率。同时,不断健全处置突发环境污染事件应急机制,制定完善了《西宁市城东区环境突发事件应急预案》,建立了区、镇(办)、企业三级环境突发事件应急体系,全面提升环境监管效能,为维护辖区环境安全和改善环境质量提供了有力的执法保障,并将此项工作作为常态化的重要任务,完善组织机构,建立长效机制,纳入年度考核重要内容。
(五)企业生产过程中,节能减排和淘汰落后产能的政策措施落实情况
根据市环保局下达的总量控制计划,制定下发了《城东区主要污染物总量控制分解计划和实施方案》,将指标分解到排污单位,并对排污单位实施量化管理,建立了主要污染物排放量增减项目原始台帐,定期对其污染物排放情况进行跟踪检查,督促排污单位采取防污减排措施,确保总量控制,从源头抓起,通过结构减排、工程减排和管理减排三大举措,今年我区化学需氧量、氨氮、二氧化硫、氮氧化物排放量均在控制指标范围内;结合八部委《打击违法排污企业 保障群众健康生活专项整治活动》,淘汰落后的生产工艺,对违法排污企业进行关停。并从政策咨询、手续办理、资金申报等方面强化跟踪服务,积极支持企业实施节能减排改造项目,先后实施了青海新型建材厂新能源技术及产品应用项目,青海百德投资发展有限公司沼气发电项目,促进企业实现绿色发展。
(六)重点区域大气、水污染防治及重点工程实施情况
1、大气污染治理工作。
资金投入。去年以来,我区累计投入大气污染防治资金2000余万元,购置了机械化清扫车等环卫清扫设备,硬化了重点扬尘污染道路,购置了覆盖滤网、整改了辖区内管网覆盖到位的燃煤锅炉,基本改造完成辖区内餐饮单位煤油烟污染,提高绿化覆盖率,包括湟中南路、青藏花园、路家庄、友谊、林家崖等绿化及南北两山生态区补植补栽,有效消除了一些大气环境污染源,起到了立竿见影的效果。
施工工地扬尘控制。按照建筑工地扬尘污染治理“五个100%”要求,对辖区拆迁工地24家,建筑工地108家进行了拉网式的反复检查,要求每个工地交压保证金100万元,对达到“五个百分百”要求的,允许其开复工,达不到环保要求的,坚决关门整治,并对已开复工的96家建筑工地进行了专项整治和规范。
道路扬尘管控。组建了3个渣土挖运公司(正源、银海、东盛),要求所有渣土运输车辆安装GPS装置,实现渣土挖运集中管理。设立南山路、互助路、宁互路3个固定及流动车辆检查点,从源头控制渣土车辆覆盖情况、是否带泥上路、有无准运证、是否超载等行为,累计处罚违规车辆3500余台;我区现有17台洒水车,4台喷雾车,统一由环卫公司管理,分别对辖区33条道路进行喷雾、洒水降尘。划分路段编排安排扫路王与清扫员配合进行大清扫,每日结合气候变化安排喷雾、洒水车进行喷洒作业,按计划增减喷洒频次。重点加大果洛路、湟中路、互助路、南山东路等路段的洒水频次。每日每台平均洒水频次为7次,每日平均洒水量为1315吨,共有5个取水点(南山路、滨河路、八一路、互助路、德令哈路)。
企业、煤场扬尘治理。根据市政府安排,我区不保留和设置堆煤场所。我们对不符合大气环境污染管理规定,缺乏必要硬件设施的9家露天煤场、2家弃土场、5家中小企业实施了关停或限期关停。目前,我区二级煤炭销售网点正在建设。
煤改气、餐饮业治理工作。今年我区共完成计划内外燃煤锅炉整治任务74家81台107.95蒸吨,已落实“煤改气”专项补助资金1078.3万元;完成餐饮业305家餐饮单位煤(油)烟整治,为积极进行整改和存在整改资金困难的100家个体餐饮单位争取专项补助资金12万元,切实减轻了困难群众的经济压力,将市委、市政府的为民办实事项目落到了实处。
根据统计资料显示,1-9月份,城东区空气质量基本以优、良为主,东区在四区中排名1月份为第三,其余8个月中5个月排第一、3个月排第二,空气质量排名逐月攀升。
2、水污染防治工作
针对乱排乱放现象,按照“水质达标、河面清洁、河岸绿化”的工作目标,制定了《20__年度湟水河流域(城东段)水污染综合整治工作方案》、《西宁市城东区河道“河长制”管理工作制度》和《湟水河流域(城东段)排污情况巡查制度》,组织人员每周对湟水河五一桥至小峡口段河道巡查一次,拆除了湟水河沿岸拥军巷绿化带两侧搭建的2座临时旱厕,取缔了育才小学南侧、湟水河岸北侧2个私设的违法排污口。对湟水河流域(城东段)、沙塘川流域涉水企业的污染防治设施运行情况、污染物排放方式等情况进行了检查,共检查涉水企业14家,涉及排污口16个。针对5家污水处理设施不完善的企业,限期完成整改,确保污水达标排放。
投资1000余万元实施了王家庄防洪渠改造、沙塘川河治理及四边绿化、沿街景观建设、小区游园等工程。其中中庄渠改造项目是湟水河流域(西宁段)综合治理的组成部分,区政府投资260万元妥善解决了13户被拆迁户的安置问题,配合市湟管委全面完成了河道清淤、环境整治、地下排污、绿化改造、景观建设等工作。
(七)农村环境连片整治和国省道交通沿线、旅游景区及周边环境整治情况
1、农村环境连片整治工作。
进行了农村环境连片整治示范项目的续建,朱家庄村、韵家口村、泮子山村、傅家寨村一期生活污水管网工程完工并通过市级、省级验收,傅家寨新村二期因年内不能实施,其生活污水管网工程亦无法施工,区政府已报请省、市环保部门调整项目,目前正在等待批复下达。
2、国省道交通沿线、旅游景区及周边环境整治工作。
按照《西宁市国省道交通沿线和旅游景区及周边环境综合整治实施方案》要求,投入资金4000余万元,完成宁互高速公路两侧景观整治、辖区破损路面修补及破损楼体墙体的粉饰美化和街道绿化补植等工作,取得了一定成效。同时,组织公安、城管、工商等部门,对马步芳公馆周边、东关清真大寺周边乱摆摊设点、无证经营、沿街乞讨等问题进行了集中整治,景区环境已大为改观。
3、城乡结合部环境整治工作。
在新村建设中,先后落实农村奖励性住房建设、农村危旧房改造、9村人饮安全工程、6村道路硬化和绿化、友谊村新型农村社区项目、泮子山村“三集中”建设项目、团结村300户节能示范项目等惠农政策,落实专项资金1.2亿元,有力 地加快了城乡一体化建设。
目前,全区15个行政村城市化住房建设已推进到14个村。城市化环境卫生管理工作稳步推进,卫生保洁员和保洁设施配置齐全,村庄生活垃圾收集设施已初具规模,村庄产生的生活垃圾均能够日产日清,村民居住环境得到全面改善。
存在的`问题
(1)大气环境质量形势依然严峻。辖区建筑工地、拆迁工地多,仍有部分建筑工地达不到扬尘污染治理“5个100%”要求;个别道路清洁洒水频次不足,道路扬尘污染问题依然存在;渣土车辆绕行逃避检查的情况比较突出,黄标车限行方面缺乏强有力的惩戒措施;城乡周边地区燃煤面源污染还十分突出。
(2)环境基础设施仍不完善。辖区城乡结合部污水管网未覆盖,污水不能做到全收集;排水管道雨污合流,污水直接入河,加剧了河道污染;
下一步工作措施
(1)扎实推进大气环境综合治理工作
继续深入开展“煤改气”、餐饮业煤(油)烟治理等污染整治工作,控制烟尘、油烟、异味等污染,削减工业废气和粉尘污染,加强对道路扬尘和建筑施工扬尘的监管,严禁焚烧垃圾、枯枝落叶、农作物秸秆,从源头控制大气污染,同时,坚决关停取缔各类污染型中小企业,并加强监管,防止死灰复燃,确保全区空气质量优良率达到60%以上。
(2)着力改善湟水河流域环境质量
全力抓好湟水河(城东段)水污染防治工作。按照“全测控、全收集、全处理”的整治工作要求,采取有效措施逐步完成辖区26条未划分功能区小河流、沟、渠的综合治理;积极推进雨污分流工程建设,实现城区排水系统雨污分流全覆盖。
(3)坚决落实环评和“三同时”制度
严格落实建设项目环境影响评价制度,严把项目准入关,坚持关口前移,针对重点行业、敏感区域和敏感项目,集中力量抓好项目验收的管理,建立健全环保验收全过程管理制度。
全方位落实“三同时”等各项环境监管制度,进一步健全建设项目竣工环保验收工作机制。对环保设施不能与生产设施同步运行的项目,决不允许试生产。建立健全现场督查机制,全面扭转“重审批轻监管”的局面。
(4)切实解决影响可持续发展的环境问题
一是继续增强环保“110”投诉举报热线服务效能,扎实做好环境污染投诉和环境工作,切实做到件件有回复、事事有着落。
二是精心组织开展整治违法排污企业保障群众健康环保专项行动,集中解决一批影响群众健康和可持续发展的突出环境问题。
三是加强环境应急管理工作,组织开展环境应急演练,提高防止和妥善处置突发环境事件的能力。
(5)不断加大农村环保工作力度
落实好农村环境连片整治示范项目,有效遏制农村垃圾、污水、秸秆、畜禽粪便等多方面的污染,统筹解决好农村生活面源、工业等层面的环境问题,通过开展农村环境连片整治,整合部门力量,优化资源配置,形成齐抓共管的农村环保工作机制。
(6)为保护环境营造良好氛围
大力宣传环境治理和环境保护先进典型,加大违法排污单位的曝光力度。继续充分发挥报刊、宣传册和公益广告的作用,开展环保法律法规、环境科学知识的系统宣传,使环境保护成为一种社会共识和社会行为。以社区和学校为重点,深入开展绿色创建活动,让绿色、低碳消费成为全体公民的自觉行动,形成全社会共同推进保护环境的新格局。
财务自查整改实质就是查出财务日常工作中不足的细节,进行会计差错的调整,而我们应该如何撰写财务问题自查整改报告呢?下面是小编为大家整理的关于财务工作问题自查整改报告,欢迎大家来阅读。
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(深证局发〔20__〕109号)的要求,我司开展了此次专项活动自查工作,制定了自查方案,已完成了第一阶段的自查工作,现将本次专项活动第二阶段的整改情况报告如下:
一、整改活动开展情况
公司根据贵局下发的[20__]109号《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》(以下简称《通知》)要求,以及《调查问卷》、《常见问题》中对相关具体问题的描述,我司20__年11月20日前开展了第一阶段的自查工作,认真分析了自查中发现的问题,确定了具体整改期限,明确整改责任人。对深圳证监局走访过程中提出的问题,我们已严格按照要求整改。在对相关问题整改中我们咨询了公司外聘会计师事务所的意见、建议。本次整改以会议、邮件、现场检查等形式督促、跟进整改进度,落实整改情况。
二、自查发现的问题及整改情况
根据《通知》的目标和要求,各公司的财务会计基础工作应达到以下要求:
(一)各公司应当建立符合规定和适应公司自身发展的财务管理组织架构,做到岗位职责清晰,授权明确合理,不相容职务相互分离,相互制约;财务会计人员具备相关专业知识和专业技能,具备会计从业资格;公司对财务会计人员后续教育有制度性安排。
(二)各公司应当根据相关法律法规的规定,建立健全符合公司自身经营特点的`财务管理和会计核算制度体系并不断予以完善,明确制度的制定和修订流程以及应当履行的决策程序。制度中应包含责任追究条款,对需要进行责任追究的范围、责任认定的具体标准、处罚措施以及责任追究机构和程序等做出明确的规定,责任追究应与绩效考核挂钩。
各公司应当建立财务会计相关负责人管理制度,对财务负责人和会计机构负责人的任职条件、职责、权限、考核等做出规定。财务会计相关负责人管理制度应经公司董事会审议批准。
(三)各公司应加强财务信息系统的建设和管理,保证财务信息系统的独立性,不得与控股股东、实际控制人共用财务信息系统,也不得向控股股东、实际控制人提供任何能够查询、修改公司财务信息系统的权限;公司的财务信息系统应当符合会计电算化相关规定的要求,满足公司的实际需要;公司应加强对财务信息系统用户及其权限的管理。
(四)各公司应当加强会计核算基础工作的规范性,凭证填制符合要求,会计档案归档及时、保管安全;应当切实提高会计核算和财务信息披露水平,能独立编制合并财务报表和报表附注;应当根据《企业会计准则》及相关规定,结合公司所处行业特征和自身生产经营特点,制定明确、恰当的会计政策,并在财务报表附注中详细披露,不得以《企业会计准则》中的原则性规定代替公司的会计政策。
根据上述通知要求(一),我们在自查中依托财务管理组织架构,明确了各岗位职责、优化了工作流程,根据各岗位业务变化,及时进行了修订更新;对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,了解会计人员是否具备从业资格;在20__年12月份公司组织安排了“财务部门20__年度教育训练计划”。
根据上述通知要求(二),自查中公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《会计基础工作规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》、《企业内部控制基本规范》等相关法律法规及公司章程的规定,具体制定了公司内部相关制度、具体业务实施细则,如:《财务负责人制度》等。此次整改中又补充完善了《会计人员继续教育管理制度》、《会计档案管理办法》等制度。
根据上述通知要求(三),自查中公司规模急速发展,经营模式的不断创新,流程操作更新加快,在财务信息系统方面已加强建设和管理,公司ERP系统已升级至用友8、9.0版本,人员操作权限由信息部严格控制,职责分明。为适应公司发展需要,公司已增加了费用预算模块,采用用友软件中的集团预算应用模式,包括深圳、苏州、南昌的预算与业务报销都使用了该模式进行管理,从预算管理设定、预算表的编制、预算的控制与分析,以及日常报销的业务均按照集团模式统一进行。这种模式有利于集团的集中管控,并能够独立部署预算与报销的IT系统,利于进行日常维护和风险的管理。合同管理模块,主要为设备、工程、维修、租赁等大型资产合同从签订到付款等全部流程都在ERP系统中管理,固定资产请购单采用系统打印代替手工单据,极大方便了公司资产合同的管理。网上报销、委外加工、人力资源工资系统、供应商管理平台等模块,这些模块已陆续投入使用。
根据上述通知要求(四),自查中公司进一步强调凭证填制规范要求,摘要简明清晰、科目使用规范、合理。会计档案及时归档、保管,制定了《会计档案管理办法》,并已遵照执行。根据《企业会计准则》及相关规定,制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账基础和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原则、存货核算方法等相关会计政策、会计估计、会计差错更正方法。
三、针对在自查中发现问题及具体整改情况如下:
1、财务人员和机构设置基本情况
存在的问题:财务部分人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施:根据《会计法》、《深圳市会计条例》中对会计人员资格的相关规定,按照《深圳市会计条例》中第十条:“取得会计从业资格证书的人员,方可从事会计工作”要求,公司对集团内各公司会计人员基本情况进行统计,审查各会计人员的从业资格,通知未取得会计证人员在最近一个周期考取,人事部门将此作为后续财务人员招聘录用条件之一。
整改结果:未取得会计证人员将在20__年6月份深圳财政局会计证资格考试报名期间内考取,12月参加财会电算化考试,预计年底可取得会计从业资格证书。
2、会计核算基础工作规范性情况
存在的问题:对合并范围往来定期对账,每月一次明细账核对,只是核对正确,未对结果签字确认。
整改措施:进一步明确、规范各会计人员岗位职责,完善各往来对账手续,从此次财务会计基础工作自查之日起销售会计已按月及时与苏州、南昌子公司往来对账,在次月10号前完成对账工作,由双方签章确认,现已遵照执行。
整改结果:从20__年11月起销售会计已对内部往来对账双方签章确认,后续持续监督执行。
3、资金管理和控制情况
存在问题:
(1)出纳人员获取部分银行未实施快递派送的银行对帐单;
(2)部分银行存款余额调节表未复核。
整改措施:
(1)、明确出纳岗位工作职责,加强出纳工作管理,更换由其他会计人员从银行索取银行对帐单,做到相互牵制,明确责任;
(2)、监督检查银行存款余额调节表签批手续完整,并且指定专人复核,在每一账户银行存款余额调节表完成后,对银行存款余额调节表统一填制汇总表,核对银行存款明细科目,以防相关表档遗漏
你撰写过整改报告吗?我们遇到写整改报告的时候,一定要注意撰写好报告的标题。怎么写审计问题整改报告呢?下面是小编为大家整理的关于2023年审计问题检查整改报告,欢迎大家来阅读。
根据____年扶贫统筹整合资金审计情况要求,现将审计发现问题的整改情况报告如下:
一、整改工作开展情况
审计指出问题后,县政府高度重视,立即成立整改工作领导小组,精心组织整改工作,召开了由相关单位和人员参加的专题整改会议,研究制定整改方案,对每个问题都明确责任、限时办结。通过努力,目前反馈的问题得到了全面整改。
二、审计整改情况
(一)问题整改情况
1.问题整改情况总述:审计共发现4个问题,涉及应整合未整合资金3871.33万元;涉及贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助218.307万元。截止____年8月2日已全部得到整改,整改资金4089.637万元。
2.按问题类型分述:我县属于应整合未整合问题和贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助问题。
(1)县财政局____年度收到部分乡镇及单位退回的以前年度扶贫项目资金共1971.52万元,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:其中小农水重点县水利资金1200万元和农机技术推广与服务项目10万元有文件依据,不属于整合范围。其余资金761.5万元于____年2月作为存量资金上缴国库,纳入____年统筹整合范围。
(2)县财政局将以前年度贫困林场扶持资金余额27.4万元,已挂账2年未使用形成存量资金,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:____年1月份金刚台林场项目报账后,净结余资金1.4万元,____年2月已作为存量资金上缴国库,纳入____年统筹整合范围。
(3)县财政局____年度收到上级财政专项资金1872.41万元,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:____年2月份,县财政下达预算指标,将1875.41万元纳入____年统筹整合范围。
(4)农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助情况,涉及贫困人口72769人,涉及金额218.307万元的整改情况:县财政局已于____年3月份配套到位,经县城乡居民医保中心进一步大数据比对应享受补助人数为71739人(相差的1030人属于____年新识别建档立卡贫困人口,他们在____年参保缴费时还不属于建档立卡贫困人口),补助资金215.217万元于8月2日全部通过“一卡通”系统发放到位。
(二)责任人处理情况
因上述问题不涉及相关单位和人员失职、渎职,所以没有处理责任人。
(三)未整改完成问题情况
问题全部得到整改落实,没有未完成的整改问题。
(四)整改结果向社会公告情况
县财政局主要利用政府门户网站向社会进行公示公告,围绕审计发现的主要问题,逐项说明了整改举措及完成情况,接受社会监督。
三、原因分析
一是按照上级关于“资金跟着项目走,项目跟着规划走,规划跟着脱贫目标走,脱贫目标跟着脱贫对象走”的原则要求,及我县当年脱贫攻坚涉农资金整合计划,当年县级投入已经达到应整合资金计划要求,所以收到以前年度扶贫项目结余资金1998.92万元未纳入当年整合计划。
二是____年收到上级财政专项资金1872.41万元的指标于____年12月底才下达,而____年县整合资金实施方案按照省厅要求于____年12月20日已经上报并锁定,无法及时纳入____年实施方案。
三是____年农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助,因有关部门不熟悉该项政策,在数据比对和甄别上消耗过多时间,导致资金一直未发放到位。
四、确保各项政策落地发挥实效的具体举措和建议
(一)举一反三,建立健全长效机制。以整改促提升,坚决按照统筹整合财政涉农资金实施方案,统筹整合财政涉农资金由县政府按照县脱贫攻坚规划和项目库统一安排使用,确保如期完成各项任务。根据____年扶贫统筹整合资金审计情况要求,现将审计发现问题的整改情况报告如下:
一、整改工作开展情况
审计指出问题后,县政府高度重视,立即成立整改工作领导小组,精心组织整改工作,召开了由相关单位和人员参加的专题整改会议,研究制定整改方案,对每个问题都明确责任、限时办结。通过努力,目前反馈的问题得到了全面整改。
二、审计整改情况
(一)问题整改情况
1.问题整改情况总述:审计共发现4个问题,涉及应整合未整合资金3871.33万元;涉及贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助218.307万元。截止____年8月2日已全部得到整改,整改资金4089.637万元。
2.按问题类型分述:我县属于应整合未整合问题和贫困群众缴纳医疗保险未享受财政补助问题。
(1)县财政局____年度收到部分乡镇及单位退回的以前年度扶贫项目资金共1971.52万元,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:其中小农水重点县水利资金1200万元和农机技术推广与服务项目10万元(信财预〔____〕540号)有文件依据,不属于整合范围。其余资金761.5万元于____年2月作为存量资金上缴国库,纳入____年统筹整合范围。
(2)县财政局将以前年度贫困林场扶持资金余额27.4万元,已挂账2年未使用形成存量资金,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:____年1月份金刚台林场项目报账后,净结余资金1.4万元,____年2月已作为存量资金上缴国库,纳入____年统筹整合范围。
(3)县财政局____年度收到上级财政专项资金1872.41万元,未纳入____年度统筹整合的整改情况为:____年2月份,县财政下达预算指标,将1875.41万元纳入____年统筹整合范围。
(4)农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助情况,涉及贫困人口72769人,涉及金额218.307万元的'整改情况:县财政局已于____年3月份配套到位,经县城乡居民医保中心进一步大数据比对应享受补助人数为71739人(相差的1030人属于____年新识别建档立卡贫困人口,他们在____年参保缴费时还不属于建档立卡贫困人口),补助资金215.217万元于8月2日全部通过“一卡通”系统发放到位。
(二)责任人处理情况
因上述问题不涉及相关单位和人员失职、渎职,所以没有处理责任人。
(三)未整改完成问题情况
问题全部得到整改落实,没有未完成的整改问题。
(四)整改结果向社会公告情况
县财政局主要利用政府门户网站向社会进行公示公告,围绕审计发现的主要问题,逐项说明了整改举措及完成情况,接受社会监督。
三、原因分析
一是按照上级关于“资金跟着项目走,项目跟着规划走,规划跟着脱贫目标走,脱贫目标跟着脱贫对象走”的原则要求,及我县当年脱贫攻坚涉农资金整合计划,当年县级投入已经达到应整合资金计划要求,所以收到以前年度扶贫项目结余资金1998.92万元未纳入当年整合计划。
二是____年收到上级财政专项资金1872.41万元的指标于____年12月底才下达,而____年县整合资金实施方案按照省厅要求于____年12月20日已经上报并锁定,无法及时纳入____年实施方案。
三是____年农村困难群众缴纳城乡居民医疗保险未享受最低30元财政补助,因有关部门不熟悉该项政策,在数据比对和甄别上消耗过多时间,导致资金一直未发放到位。
四、确保各项政策落地发挥实效的具体举措和建议
(一)举一反三,建立健全长效机制。以整改促提升,坚决按照统筹整合财政涉农资金实施方案,统筹整合财政涉农资金由县政府按照县脱贫攻坚规划和项目库统一安排使用,确保如期完成各项任务。
(二)建章立制,建立健全考核监督管理办法。明确责任部门、责任主体,强化跟踪问效,纪检、检察、监察、审计、财政等有关部门对统筹整合财政涉农资金的使用管理情况进行监督。
(三)建立健全统筹整合财政涉农资金使用管理全程公开公示制度。资金分配、使用情况等信息通过政府门户网站等渠道及时向社会公开,接受社会监督。
(二)建章立制,建立健全考核监督管理办法。明确责任部门、责任主体,强化跟踪问效,纪检、检察、监察、审计、财政等有关部门对统筹整合财政涉农资金的使用管理情况进行监督。
(三)建立健全统筹整合财政涉农资金使用管理全程公开公示制度。资金分配、使用情况等信息通过政府门户网站等渠道及时向社会公开,接受社会监督。
整改报告的形式是比较正式的一种形式,所以撰写整改报告比较注重格式,来看看审计问题自查整改报告怎么写吧。下面是小编为大家整理的关于最新审计问题自查整改报告,欢迎大家来阅读。
__年9月,红河州审计局派出审计组,对我校校长杨炳昌同志任职期间的经济责任进行了就地审计。根据《审计报告》(红审报〔__1〕60号)和《审计决定书》(红审决〔__1〕25号)提出的问题和建议,我校高度重视,进行了认真的整改和落实。现将有关情况报告如下:
一、充分认识开展领导干部经济责任审计的重大意义
开展领导干部经济责任审计,是进一步贯彻落实《中华人民共和国审计法》及其实施条例、《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求,加强经济责任审计法规制度建设、规范经济责任审计行为、促进经济责任审计工作科学发展的现实需要,对于增强领导干部依法履行经济责任意识、完善领导干部管理和监督机制、促进惩治和预防体系建设具有重要意义。因此,自接到审计通知书,到审计组进驻,再到《审计报告》和《审计决定书》下达,我校始终高度重视,严肃认真对待此项工作,给予密切配合。认真准备所需资料,积极提供财务收支报表、账簿、会计凭证,及时同审计人员进行沟通,坚决执行审计决定,使审计工作得以顺利完成、审计决定得到认真贯彻执行。
二、审计发现的主要问题的整改情况
《审计报告》和《审计决定书》下达后,我校及时召开有关人员会议,进行传达学习,并进行了扎实认真的整改。
(一)关于漏列固定资产问题的整改
学校食堂__0年购买的除尘器3套、锅炉1台、锅炉2台、发电机1台、冰箱1台、圆桌1套,培训中心__6年购买的数码相机1台、记忆棒1支,学校__0年购买数码相机1台、热水器2台,共计价值人民币94760元,财务漏列固定资产。根据审计组的意见,我校对上述资产进行了认真清理,查实产品类型、型号,已分别录入资产卡片,补列固定资产。
(二)关于食堂收入余额未转入“结余”科目核算问题的整改
对__0年学校食堂会计账年末食堂收入余额264311.21元,将__0年综合食堂收入余额138024.75元、管理费——卡费收入余额115689元、其他收入余额10541.66元、副营业收入余额55.8元分别转入“食堂结余”科目进行核算,以确保账务处理的合规、合法。
(三)关于年末银行存款账面余额与银行对账单余额不符且未编制余额调节表问题的整改
对__0年学校基本账户和培训中心账户银行存款余额与银行对账单余额出现不相符的情况,经查实是未达账款造成的。根据审计组意见,出纳员编制了余额调节表,并与账面余额相符。今后,督促财务人员每月到开户银行打印一份对账单进行核对,确保单位资金安全。
(四)关于“其他收入”直接冲抵“事业支出”问题的整改
学校根据审计组的.意见,对__7年、__8两年未直接冲抵“事业支出”科目的“其他收入”58529.66元和118902.20元,作如下调整:先借:事业支出,贷:其他收入,再借:其他收入,贷:事业结余。
三、严格财经纪律,规范财务管理
一是加大财务制度建设力度。学校制定出台了《财务管理暂行办法》、《财务报销管理规定》、《固定资产管理规定》、《教职工出差管理规定》、《国家助学金管理办法(修订)》等财务管理制度,修改完善了基建、采购、公务接待等相关制度,实现了制度建设的与时俱进,规范人财物管理权力的正确运行。
二是加强财务人员队伍建设。新增1名财务人员,明确岗位职责。积极开展继续教育和岗位培训,组织学习《会计法》等财经法规。推行会计电算化管理。
三是实行报账“一支笔”审批制。单据报销必须有经手人、审核人、审批人三者签字,缺一不可。
今后,我校将在州委、州人民政府和上级主管部门、审计机关及有关部门的领导下,深入学习国家有关法律法规,严格遵守财经纪律和财务制度,增强经济责任意识,实行科学民主决策,确保财务状况平稳良好运行,实现国有资产保值增值,为办好人民满意的中等职业教育作出积极的贡献。
特此报告
日常生活中我们经常会遇到一些写报告的情况,所以大家学习一下怎么写好审计问题整改报告吧。下面是小编为大家整理的关于通用审计问题落实整改报告,欢迎大家来阅读。
近年来,随着金融领域合规经营、风险防范意识不断增强,内外部审计检查项目日益频繁,我行上下对审计检查发现问题的整改工作也越来越重视,通过多种途径,不断加大整改力度,使整改工作逐步走上了常态化和规范化轨道。从唐山分行来看,分行领导班子一直高度重视对审计检查发现问题的整改,先后通过健全组织机构、完善规章制度和工作流程、强化资源配置、加大责任追究力度等多种措施,不断细化管理,狠抓落实,连续多年完成了上级行下达的整改率目标,整改报告上报质量也受到了省分行的通报表扬,在确保整改工作任务顺利完成的同时,有效促进了全行各项业务的合规、健康发展。
以上成绩的取得,是与各级领导高度重视、全行上下齐抓共管密不可分的,在今后的工作中还应继续坚持和发扬。但从全行整改工作实践来看,我认为仍存在一些问题或不足,如防范风险与业务发展摆布还不尽合理、职责分工还不够明晰、举一反三整改措施还不够具体、整改工作标准还不够清晰、整改结果报送质量仍需进一步提高等,在一定程度上影响了整改工作的效果。
为进一步提高整改工作质量,全面消除各类违规问题带来的风险,在整改工作中建议从以下几个方面采取措施,加以完善:
一、应进一步提高对整改工作的'重视程度
内外部审计检查发现问题整改工作是保证我行合规经营,防范各类风险的重要手段。随着近年来,内外部审计、监管检查工作力度的不断加大,相关机构和业务条线部门应切实提高认识,克服“重发展、轻管理”的思想,合理摆布好两者的关系,进一步完善组织机制,合理安排资源配置,细化责任分工,深入研究整改工作方法,确保整改工作的全面落实。
二、应进一步强化系统性整改措施,务必杜绝屡查屡犯
针对每项整改项目,建议条线部门和相关机构建立整改项目专题会议制度,认真对照上级行整改要求或审计检查部门的管理建议、整改建议等内容,针对问题进行系统梳理和分析,注意对审计发现问题区分共性和个性,制定切实可行的举一反三整改措施,提高系统性整改效果,坚决杜绝类似问题再次发生,避免因“就问题改问题”而导致的整改建议不落实或落实不到位的情况发生。同时,按照《工作人员违规失职处理办法》和《轻微违规行为积分管理办法》等相关文件要求,及时确认问题责任人,认真负责地做好认定和追究工作,充分发挥惩戒制度的警示作用。
三、应进一步提高整改报告质量
目前,内外部审计检查项目较多,整改工作量较大,审计部门和上级行对整改工作上报时限要求比较严格,各整改主办部门和整改经办行,应对涉及本条线、本机构的问题从发现之日起,尽早制定相应措施,抓紧落实整改,并严格按照报送要求和时限进行报送,避免发生迟报、漏报的情况。应切实提高整改工作报送质量,严格按报告要求撰写整改报告及相关报表,其中对问题整改状态的界定,要严格按照省分行下发的《关于明确内部审计发现问题整改状态及整改完成率计算口径的通知》,结合问题整改的实际情况,准确区分整改状态,避免主观臆断,同时,在整改过程中,力争做到完全整改,尽量避免出现“无效整改”等情况。
四、应进一步完善整改工作档案资料
各机构和各部门应明确专人,对整改资料要实行专夹保管,按规定归档;针对具体问题尽量留存整改依据,以便在后续追踪检查中及时提供;严格落实整改台账销号制度,确保存在问题彻底消除。
写一份问题整改工作报告时要注意逻辑清晰,但是相信这让很多人都头疼,不知道到底该怎么写,下面是小编为大家整理的关于2023问题整改工作报告,欢迎大家来阅读。
通过近日的学习教育和深入思考,我个人对纪律作风整顿教育有了更深的理解,对自身存在的问题也有了进一步的认识。现在对照工作实际,作如下剖析:
一、存在的主要问题
1、服务意识不强。表现在:在对商场的管理中,没有很好的去帮助员工更多的去了解有关业务知识,只是在员工询问时才会进行解答。
2、效率意识不强。表现在:有时会出现对工作拖拉的情绪,有的工作没有很好的去坚持,只是在初期搞得如火如荼过一段时间后就没有再去做。
3、业务知识不够钻研。表现在:对待工作有时不够主动、积极,只满足于完成领导交给的任务,对业务知识钻研不够,不注重业务知识的全面性,等到问题的出现再想办法解决。认为只要按时完成工作就算了事了。缺乏一种刻苦钻研的精神。
4、纪律松散。表现在:有时因为家里的原因会临时电话请假,在公司组织的活动锻炼有时会迟到不能够按照领导要求的时间到达。
二、存在问题的主要原因
上述这些问题的存在,虽然有一定的客观因素,但更主要的还是主观因素所造成。在这段时间,自已结合理论学习,对自身存在的主要问题和不足也多次进行认真反思,深刻剖析产生这些问题的根源与危害,从主观上查找原因,概括起来主要有以下几个方面:
1、学习不够,理论功底浅薄,平时只满足于上网浏览、看报,参加单位集中组织的学习多,自学少。
2、业务水平不高,不够钻研,没有深刻意识到业务水平的高低对工作效率和质量起决定性作用,业务水平要有提高,必需要对业务钻研,而自己在业务方面存有依赖性,认为领导会有指示,我不用先急着干,害怕自己先做做不好。
3、工作方法简单,只安于表面,把自己份内的事做好就可以了,处理事情方法比较简单,没有创新精神,工作作风还不够扎实,对问题不作深层次的分析,思考不深刻,有时把工作作为负担。
三、今后的整改措施
1、加强业务知识学习,不断提高自身的业务能力。纪律教育学习是终身的事情,任何时候都不能放松,强化个人纪律观念,遵守公司规章制度,无论在何时何地都要老老实实做人,认认真真做事,努力做到对企业负责。
2、要积极开拓进取,提高工作水平。要不断加强学习,工作要讲究方法,注重实际,加强自己工作能力和修养,积极进取,把工作提高到一个新的水平。
3、随时随地的将公司的“三个善待”表现在行动上。明确自己的身份,告诉自己什么可以做,什么不能做,以一个管理人员的标准严格要求自己,彻底改正自己毛毛糙糙的毛病,以严谨的态度对待工作,对待每一个人。
4、加强自我改造,自我完善,努力提高综合素质。充分发挥主观能动性。提高对学习业务知识重要性和迫切性的认识,自觉、刻苦地钻研业务,扎实基础,灵活运用合理的方法和措施。热爱本职工作,虚心好学,遇到问题多看多问多想,多向周围的同志请教。
以上是我对自身纪律存在的问题和整改措施的总结,如有不妥之处,请领导批评指正。